探討如何做好小企業(yè)貸款的信用風險管理

相對于大企業(yè)貸款而言,小企業(yè)貸款具有小額度、短期限、高頻率、高時效性、對貸款利率敏感度低等特點。這些特點對信用風險管理的技術和機制提出了新的要求。根據《新巴塞爾資本協議》的約定,貸款總額較少的中小企業(yè)貸款可視為零售貸款。因此小企業(yè)貸款的信用風險管理也可納入零售貸款信用風險控制范圍內。巴塞爾銀行監(jiān)管委員規(guī)定,歸入零售貸款的資產需滿足下列標準:(1)各種形式對個人的貸款,都視作零售貸款;(2)各種住房抵押貸款,無論其金額大小,只要借款人是擁有住房,都視作零售貸款;(3)各項給予小企業(yè)的貸款,如果銀行作為一個整體對單個小企業(yè)的總貸款不超過100萬歐元,就可以將其視作零售貸款。因此,銀行應對零售貸款進行打包,組成資產池,對其完善管理。然而,零售貸款的信用風險管理又具有特殊性。再者,社會因素在很大程度上影響著借款人是否能夠履

《巴塞爾協議Ⅱ與小企業(yè)貸款的信用風險管理》,論文,國際金融研究,2007年5月?！墩撔∑髽I(yè)貸款的信譽風險管理》,論文,財會月刊,2007年7月。《信用風險度量的最新發(fā)展及其在貸款定價中的作用》,論文,國際金融研究,2006年7月?！段鞣姐y行資產負債定價的新思路——期權調整利差分析》,論文,《財會月刊》,2005年11月?！痘鞓I(yè)經營在美國的最新發(fā)展》,論文,中國金融,2005年第10期?！独适袌龌c國有銀行資產結構的調整》,論文,特區(qū)經濟,2005年7月?！豆潭ɡ首》康盅嘿J款的利率風險管理》論文,武漢金融,2005年7月?！稄姆謽I(yè)到混業(yè)有多遠——利益博弈下的金融制度調整》,論文,金融與經濟,2005年7月?！段覈勺兝首》康盅嘿J款的利率風險管理》,論文,國際商務,2005年5月?！段鞣姐y行負債管理的創(chuàng)新思路》,論文,中國市場,2005年5月?！蹲》康盅嘿J款提前還貸風險分析及管理》,論文,中國市場,2005年5月?！秶H銀行業(yè)的發(fā)展趨勢》,論文,中國金融,2003年第4期?！稖\析商業(yè)銀行資產證券化與我國的金融改革》,論文,國際金融研究,1999年12月《西方銀行管理》,編著,2004年6月,對外經濟貿易大學出版社?！秶H金融》,參 編,2004年4月,對外經濟貿易大學出版社?！敦泿陪y行學》,參編,2005年6月,對外經濟貿易大學出版社 。

　?。ㄒ唬﹦?chuàng)新風險管理理念　　小微企業(yè)融資難是世界難題，難就難在如何控制住風險。由于融資渠道窄，小微企業(yè)融資需求長期得不到滿足，存在需求剛性。從這個角度出發(fā)，做大做強小微企業(yè)業(yè)務的關鍵點是如何把握和控制好風險與收益的平衡，風險控制門檻太高，沒有有效客戶，太低則易發(fā)生較大風險損失。科學地管理好風險，才能促進小微企業(yè)業(yè)務的發(fā)展。商業(yè)銀行在小微企業(yè)金融服務應中切實把握收益和風險的平衡關系，將金融服務多樣化和客戶選擇標準化相結合，即對小微企業(yè)在金融服務上、產品覆蓋上、客戶維護等方面追求多元化，通過多元化提高收益、分散單一客戶風險，實現效益和風險的平衡；但在客戶選擇上堅持標準化，對客戶的評級通過技術系統實現，保證評級結論的標準性、及時性以及客戶選擇風險偏好的一致性。標準化的管理也為小微企業(yè)服務的下沉創(chuàng)造了條件，避免了因為管理半徑延長導致風險判斷和客戶準入操作性偏差，提高風險管理的有效性?！　。ǘ┨嵘龢I(yè)務經營能力　　商業(yè)銀行應按照“專業(yè)專注”的原則，進一步創(chuàng)新經營機制，建立完善二級分行直接經營管理下的“信貸工廠”專營模式，以“貼近市場，貼近客戶，提高市場響應能力”為原則，創(chuàng)新二級分行和三級支行構架下“小微企業(yè)經營中心－經營分中心”經營服務模式，有效推進專業(yè)化平臺建設和中后臺業(yè)務集中處理的經營管理機制。探索創(chuàng)新小微企業(yè)業(yè)務發(fā)展考核機制，改變以考核“信貸和客戶增量、增速，全面覆蓋”等辦法，建立重在有效推動小微企業(yè)業(yè)務“從全面發(fā)展向重點地區(qū)優(yōu)先發(fā)展轉變；從經營信貸向經營客戶轉變；從單戶營銷向批量化營銷轉變；從主要發(fā)展中小型客戶向小型、微小型客戶延伸轉變，提升小微企業(yè)業(yè)務可持續(xù)發(fā)展能力”的考核機制。同時，嚴格制定對客戶經理的考核措施和責任追究機制，提高客戶經理風險判斷和控制能力，促進其加強對客戶“三品三表”的盡職調查，對企業(yè)的經營情況、企業(yè)他行貸款情況、還款能力、企業(yè)主人品、是否有潛在風險點等方面進行深入調查分析，綜合評價企業(yè)實力?！　。ㄈ蚀_把握客戶償債能力　　商業(yè)銀行應關注小微企業(yè)財務信息的真實性風險，通過對小微企業(yè)非財務指標的分析來驗證企業(yè)提供財務指標的真實性，綜合判斷客戶的實際償債能力。一是通過查看小微企業(yè)的銀行對賬單、稅單、水電費收據等憑證，分析企業(yè)的經營和資金周轉是否正常；結合客戶生產計劃和生產訂單或售貨合同，判斷銷售收入實現的真實性和可靠性。二是分析實收資本的可靠性。通過驗資報告查看資本金是否足額到位，出資方式是現金還是實物；是否存在土地評估增值相應增加資本公積的方式來增加權益。三是分析小微企業(yè)盈利水平的真實性。如企業(yè)產品成本與歷史同期、同業(yè)比較是否異常；其他應收應付款項是否存在非正常的大額資金轉移現象等?！　。ㄋ模┘涌旆债a品創(chuàng)新　　將傳統商業(yè)銀行服務與新型投行服務、融資類業(yè)務與融智類業(yè)務有效結合，充分利用商業(yè)銀行的渠道優(yōu)勢，搭建客戶交流溝通的平臺，解決小微企業(yè)在發(fā)展中的資金瓶頸、人才瓶頸、市場瓶頸等問題，為其做大做強發(fā)展提供實質性的支持。一是將信貸業(yè)務、投資銀行、現金管理、供應鏈金融、企業(yè)理財、零售產品等綜合運用，探索物流產業(yè)客戶“結算通＋聯貸聯保小微企業(yè)貸款＋租賃權質押貸款＋POS+信用卡＋個人網上銀行＋手機銀行”；產業(yè)集聚區(qū)“標準廠房抵押借款＋固定資產購置貸款+母公司擔保貸款＋聯貸聯保業(yè)務”等小微企業(yè)金融業(yè)務。二是在創(chuàng)新供應鏈條上應收賬款池質押貸款、票據池質押貸款、定單項下封閉貸款、適合小微企業(yè)客戶的保理、國內信用證等信貸產品；涉農方面重點推廣林權抵押、保單質押、出口退稅賬戶質押等擔保方式貸款。三是大力拓展信貸業(yè)務以外的其他金融服務，運用各種金融工具最大限度滿足小微企業(yè)的金融服務需求，幫助小微企業(yè)全面降低融資成本和運營成本，增強小微企業(yè)抗御風險的能力，從而防范和化解信貸業(yè)務風險?！　。ㄎ澹┨嵘J后管理能力

　?。ㄒ唬┤谫Y渠道單一　　小微企業(yè)的融資渠道主要有兩條：一是內源融資，包括業(yè)主自有資金、向親友借貸的資金、風險投資以及企業(yè)營業(yè)后積累的資金等來源。二是外源融資，其中又可分為間接融資和直接融資兩種形式：間接融資是指以銀行、信用社等金融機構為中介的融資，包括各種短期貸款、中長期貸款等；直接融資是指以股票和債券形式公開向社會募集資金以及通過向租賃公司辦理融資租賃的方式融通資金。但多數小微企業(yè)的籌資仍然為銀行和小額貸款公司，合資、投資等其他融資方式利用率低。通過直接融資渠道的數額極小，僅占1.8%。而目前小額貸款公司因為機構相對較少，加之不能吸收存款，其貸款資金大多為資本金，面對小微企業(yè)龐大的融資需求，實在是杯水車薪，難以應付?！　。ǘ┤谫Y成本較高　　商業(yè)銀行考慮到風險的因素，對小微企業(yè)的貸款利率一般會相應上浮，加上登記費、評估費、公證費、擔保費等，小微企業(yè)的融資總成本比大中型優(yōu)勢企業(yè)的貸款成本高出一至數倍。這意味著企業(yè)的資金利潤率至少要高于資金成本才不致虧本，很多小微企業(yè)就是因為其利潤不足以支付其利息支出而陷入了資金困境。在長三角地區(qū)，有些小微企業(yè)更是將民間借貸作為其主要的資金來源，但最終企業(yè)難以為繼。2011年溫州民間借貸危機所引發(fā)的小企業(yè)及微型企業(yè)融資問題更是引起了多方關注?！　。ㄈ┲行∑髽I(yè)獲得的銀行信貸支持少　　目前小微企業(yè)的貸款規(guī)模僅占銀行信貸總額的10%左右，全國鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)、個體私營企業(yè)、“三資”企業(yè)的短期貸款僅占銀行短期貸款的14.4%。這與小微企業(yè)創(chuàng)造的最終產品和服務的價值占國內生產總值的58%、生產的商品占社會銷售額的59%、上繳稅收占50.2%是極不相稱的。但銀行作為盈利機構，要做抵押貸款，小微企業(yè)沒有足值的資產抵押；要做擔保貸款，沒有擔保機構愿意為小微企業(yè)擔保；要做信用貸款，小微企業(yè)又存在信用低的問題。加之受國家投資導向政策的制約，小微企業(yè)符合國家信貸政策支持的產業(yè)不多，所以商業(yè)銀行面對這樣的“三無”客戶往往會考慮到本金收回的風險而最終選擇放棄?！　∷摹⒔鉀Q小微企業(yè)融資難的途徑　　第一，擴大小微企業(yè)的融資渠道。擺脫小微企業(yè)長期依靠外部資金尤其是銀行信貸資金的被動局面，通過加強自身的管理，特別是財務管理和企業(yè)信用等方面，對企業(yè)自身的發(fā)展進行長期規(guī)劃。如盤活企業(yè)內的存貨和應收賬款、票據貼現、出租或出售閑置資產，實現結構優(yōu)化。同時企業(yè)也可通過其企業(yè)內部來籌集資金，如籌集企業(yè)員工個人存款。員工以其個人存款投入企業(yè)運營中，讓員工成為企業(yè)的主人，一則可以調動員工工作熱情，提高員工工作效率。二則可以幫企業(yè)有效管理員工和籌集資金?！　×硪环矫?，可利用股權進行籌資。如通過深圳證券交易所專門設置的中小型公司聚集板塊——中小板，進行上市。如果小微企業(yè)無法達到上市門檻，可通過金融租賃的方式籌集資金，如杠桿租賃或售后租回等，這樣中小企業(yè)在自身積累率較低的情況下不但同樣可以更新先進設備，而且可以把自己的有限資金另作他用，有利于企業(yè)提高自己的資金利用率。同時利用金融租賃進行融資，限制條件少，手續(xù)也簡便易行，這樣將其流動性較差的物化資產轉變?yōu)榱鲃有宰顝姷默F金資產進行使用，變現能力明顯增強。美國、德國等發(fā)達國家和巴西、韓國等發(fā)展中國家都在解決中小企業(yè)發(fā)展問題中較好地運用了金融租賃這一手段。還有一些其他方式，如發(fā)行小企業(yè)貸款專項金融債券等。　　第二，降低小微企業(yè)的融資成本。由于財務杠桿的作用，在同樣負債規(guī)模的條件下，負債的利息率越高，企業(yè)所負擔的利息費用支出就越多，企業(yè)破產危險的可能性也隨之增大。國外的小企業(yè)貸款相比較大企業(yè)的貸款，利率就差1.5個百分點到2個百分點，而我國大概要高6個百分點到8個百分點，政府可通過為小微企業(yè)提供貸款的金融機構，進行利息補貼和稅收減免來解決一部分問題?！　〉谌?，設立統一、高效的小微企業(yè)管理機構和金融機構，并加強、完善對其宏觀管理。一些發(fā)達國家有完善的管理機構，為小微企業(yè)的健康發(fā)展營造出良好的外部宏觀環(huán)境。如日本在通產省設置了中小企業(yè)廳；美國設立了永久性的聯邦機構小企業(yè)管理局；英國貿易工業(yè)部設有小企業(yè)服務局。我國目前的實際情況是各企業(yè)分屬于各級政府及各個產業(yè)的主管部門，管理比較分散?？梢园涯壳吧婕爸行∑髽I(yè)的管理職能的有關部門進行剝離合并，組建具有綜合協調能力的權威機構?！　×硗猓杞ｉT為小微企業(yè)服務的金融機構，安排一定比例的資金用于小微企業(yè)的融資問題。由于大銀行的運作成本較高，為了提高效率、節(jié)約成本，可以發(fā)展非國有中小金融機構，為小微企業(yè)的發(fā)展提供全方位的金融服務。考慮到我國的現實情況，由于設立小額貸款公司不能滿足小微企業(yè)的全部資金需要，加上資本金不足等先天缺陷，可在現有的金融機構中成立專門的小微企業(yè)信貸部門，或者調整有些地域性銀行的信貸投向，突出支持地方重點小微企業(yè)。這些在很多銀行現已經得到實現。如農業(yè)銀行在2011年1-10月，小微企業(yè)貸款余額增加940多億元，增幅達20.42%，小微企業(yè)貸款增速高于全行各項貸款增速的9.17個百分點，高于全行法人客戶貸款增速的12.68個百分點。包商銀行北京分行成立專門的信貸部門，為北京市大紅門服裝批發(fā)市場的個體工商戶和小微企業(yè)提供信貸支持?！　〉谒?，在全國范圍內盡快建立中小企業(yè)信用評級體系和信用擔保體系。信息不對稱是導致金融機構難于有效控制小微企業(yè)貸款的最主要因素。目前，小微企業(yè)的信用評級主要由銀行的評級機構進行，但各家銀行評級標準不盡一致，社會上更是缺乏權威性的企業(yè)資信評級機構。政府有關部門要為企業(yè)和銀行營造良好的環(huán)境，有必要從法律法規(guī)著手，規(guī)范社會信用程序，盡快建立統一的、社會化的和具有權威性的小微企業(yè)信用評級體系，由此強化和引導小微企業(yè)對資信評級重要性的認識，推動小微企業(yè)管理水平和信用程度的提高?！　×硪环矫妫捎谛∥⑵髽I(yè)融資困難在很大程度上是因其信用風險較大，政府要致力于建立和完善小微企業(yè)信用擔保機制和體系，為小微企業(yè)的資金融通提供堅強的后盾。如建立“小微企信用信息數據庫”。除企業(yè)的財務信息和經營信息外，該數據庫還應包括企業(yè)上繳稅費、為職工購買社保、水電費支付等非財務信息；該數據庫可將分散在工商、稅務、銀行、公、檢、法等職能部門的企業(yè)和個人信用及其他行為的記錄統一集中和處理，實現信用信息資源共享；該數據庫信息應滿足時效性要求。還要成立相應的擔保和保險機構，有效控制擔保風險。以福建省為例，全省現有40家左右的專業(yè)擔保機構，如福建省中科智擔保投資有限公司、中聯信擔保有限公司和福建省宏發(fā)擔保有限公司等。目前全國30個省（市、區(qū)）組建的為中小企業(yè)服務的各類信用擔保機構已達260個，共籌集擔保資金76億元?！　〉谖?，加強小微企業(yè)間的聯合。如日本同行業(yè)的中小企業(yè)通過建立事業(yè)組合加強聯合，在采購、生產、銷售、流通等環(huán)節(jié)，有組織地進行合作；中型企業(yè)帶動小微企業(yè)發(fā)展，大中型企業(yè)與小微企業(yè)建立長期的分工協作關系?！　〉诹c其他政策，如稅收政策等相結合，扶持小微企業(yè)的發(fā)展。2011年12月，財政部，國家稅務總局聯合出臺了《關于小微企業(yè)所得稅優(yōu)惠政策有關問題的通知》，自2012年1月1日-2015年12月31日，對年應納稅所得額低于6萬元（含）的小型微利企業(yè)，其所得減按50%計入應納稅所得額，按20%的稅率繳納企業(yè)所得稅。另外還有提高小微企業(yè)增值稅營業(yè)稅起征點、免征22項行政事業(yè)性收費等措施。

1.銀行對其貸款風險有著不同政策，有的傾向于保守，只愿承擔較小的貸款風險；有的富于開拓，敢于承擔較大的貸款風險。2.銀行對企業(yè)的態(tài)度：不同銀行對企業(yè)的態(tài)度各不一樣。有的銀行肯于積極地為企業(yè)提供建議，幫助分析企業(yè)潛在的財力問題，有著良好的服務，樂于為具有發(fā)展?jié)摿Φ钠髽I(yè)發(fā)放大量貸款，在企業(yè)遭到困難時幫助其渡過難關；也有的銀行很少提供咨詢服務，在企業(yè)遭到困難時一味地為清償貸款而施加壓力。3.貸款的專業(yè)化程序：一些大銀行設有不同的專門部門，分別處理不同類型、行業(yè)的貸款。企業(yè)與這些擁有豐富專業(yè)化貸款經驗的銀行合作，會更多地受益。

1.正確選擇客戶，嚴格準入條件。對小微企業(yè)貸款應符合國家政策，貸款投向應該符合國家產業(yè)政策。具體來講，應優(yōu)先支持財政或國家有關部門中小微企業(yè)發(fā)展專項基金扶持的項目；重點支持經濟效益好、誠信度高、抗風險能力強、帶動作用明顯、具有區(qū)域特色和產業(yè)集群優(yōu)勢的優(yōu)質成長型客戶。2.強化風險定價體系建設，有效彌補貸款風險。應根據小微企業(yè)特點，加快開發(fā)小微企業(yè)貸款風險評估和定價技術，形成具有特色的貸款風險定價體系。按照有效覆蓋風險和成本的原則，實行“高風險、高定價，低風險、低定價”；通過參考資金成本率、費用率、風險補償率、同業(yè)利率以及民間借貸利率水平等因素，全面分析企業(yè)的信用度、承受力、成長性；按貸款方式、信用等級、貸款期限三項指標綜合確定貸款利率水平，對不同借款人實行差別利率。3.做好全程風險跟蹤管理，加強風險預警控制。首先，定期開展客戶評價。對新準入客戶，在貸款申報前由信貸管理部門根據經營狀況和財務狀況，評定信用等級，確定授信額度，做出客戶評價報告。其次，根據中小微企業(yè)的特點，重點對企業(yè)法人代表及股東品行、貸款與企業(yè)自有資金比例、企業(yè)貨款歸還率、企業(yè)日均存款余額、企業(yè)銷售與納稅額“五要素”進行調查、監(jiān)控，以此加強風險預警與控制。然后，及時化解風險。對出現風險預警信號的貸款，要果斷采取調整貸款條件、貸款方案、還款方案以及重新落實擔保等重組措施，對貸款損失不可避免的，要盡早采取資產保全措施。最后，主動調整客戶結構。應堅持好中選優(yōu)、進退并舉的原則，加強客戶發(fā)展趨勢分析，科學確定退出條件，及時淘汰潛在風險大、發(fā)展前景不好的企業(yè)，形成有進有退的良性運行機制。4.以科學調查方法為依據，強化現場實地調查。根據《銀行開展小微企業(yè)授信工作指導意見》規(guī)定：“銀行授信調查應注重現場實地考察，不單純依賴小微企業(yè)財務報表或各類書面資料，不單純依附擔保。銀行應注重收集小微企業(yè)的非財務信息，包括小微企業(yè)及其業(yè)主或主要股東個人信用情況、家庭收支狀況、企業(yè)經營管理情況、技術水平、行業(yè)狀況及市場前景等?！币虼?，銀行必須注重現場調查，尤其是掌握科學的調查方法，包括實物觀察以及賬簿等相關基礎財務資料審核。通過對貸款申請人的經營、財務、管理等方面進行全方位調查，對擔保人的情況和抵押品等進行充分的了解，盡量減少雙方信息的不對稱，并據此決定授信額度、貸款數額等。5.完善貸后管理工作。貸后管理是指從貸款發(fā)放直到本息收回全過程的信貸管理行為的總和，包括賬戶監(jiān)管、貸后檢查、風險預警、貸款風險分類、檔案管理、有問題貸款處理、貸款收回和總結等。貸款項目的安全性和效益性要靠貸后管理來實現，可見貸后管理的責任極為重大。一旦發(fā)現企業(yè)經營狀況惡化，必須及時書面報告，采取果斷措施控制信貸風險。

總的來說呢，我國銀行有許多家，大大小小的都有。說到這，有人就好奇，中國一共有多少家不同的銀行呢？它們之中哪些不屬于國有銀行？接下來小編就給大家說說。

二是提高貸款支用管理能力。差別化地明確約定貸款支用方式，確保小微企業(yè)貸款支用合規(guī)，建立健全貸款支用臺賬，規(guī)范和完善貸款支用層級審核制度，明確貸款支用逐級審核權限。

　　大力發(fā)展中小型金融機構　　中小微企業(yè)與本地中小銀行建立長期穩(wěn)定的銀企關系，并由這家中小銀行向其提供全面的金融服務，包括基本結算及存貸款服務，是理論上最優(yōu)的中小微企業(yè)融資模式?！　〈罅Πl(fā)展市場定位更加明確的中小銀行是解決小型、微型企業(yè)融資難最有效的辦法。從實證分析結果看，市場定位更加明確的城商銀行和農村金融機構小型和微型企業(yè)貸款效率普遍較高，它們機構點多面廣，具有信息、成本、管理等優(yōu)勢，與小微企業(yè)更加“門當戶對”。既能增加小微企業(yè)金融服務的有效供給，又能提高小微企業(yè)金融服務的競爭性。因此，直接設立市場定位為小型、微型企業(yè)的中小銀行機構可以有效提升銀行機構服務小微企業(yè)工作效率。完善對中小微企業(yè)融資機制，建立適合中小微企業(yè)的信用等級、評估制度，解決中小微企業(yè)授信過程中出現的問題，建立和完善與中小微企業(yè)發(fā)展相適應的融資模式，合理調整信貸投向，充分發(fā)揮地方中小金融機構支持中小微企業(yè)的主渠道作用，突出支持地方重點中小微企業(yè)。　　改進小微企業(yè)信貸管理機制，提高風險控制能力　　完善風險管理機制，提高風險控制能力，加強內部控制和信息化建設，提高專業(yè)人員素質，最大限度地降低貸款風險。　　一是建立約束與激勵相統一的信貸管理機制，促進銀行貸款營銷的積極性，改善金融服務，加大對中小微企業(yè)的支持力度。強化貸款責任制，推行以行長負責制為中心的貸款管理體制，明確客戶經理的責任，同時建立貸款激勵機制，提高客戶經理發(fā)放貸款的積極性。加強對客戶經理的工作能力與道德水平的考核，建立一支品質過硬的客戶經理隊伍?！　《菄栏癜凑罩行∥⑵髽I(yè)貸款的規(guī)定程序辦理和發(fā)放貸款，審核中小企業(yè)的財務報表，分析其可行性，按規(guī)定要求辦理。　　三是改進和建立適合中小微企業(yè)的信貸管理及審批機制，在有效控制風險的前提下，合理下放中小微企業(yè)貸款審批權限，優(yōu)化審批流程，提高審批效率。加強金融產品創(chuàng)新，堅持以市場為導向，以客戶為中心，以產品創(chuàng)新為手段，滿足多元化、個性化資金需求。建立適合中小微企業(yè)業(yè)務開展的信貸制度、風險管控制度和激勵考核制度，保證中小微企業(yè)信貸業(yè)務的健康發(fā)展。加快產品及擔保方式創(chuàng)新，針對不同行業(yè)、不同區(qū)域和處于不同生命周期的中小微企業(yè)，加大金融創(chuàng)新力度。　　四是確定對中小微企業(yè)貸款的合理比例，避免貸款過度向大企業(yè)、大項目集中，防止增加信貸風險。　　五是加強對中小微企業(yè)貸款后的監(jiān)督，定時檢查中小企業(yè)的財務報表，掌握企業(yè)的資金運用情況，對有多個戶頭的中小微企業(yè)，各銀行之間應加強聯系與協作，減少逃廢銀行債務現象的發(fā)生。　　六是加強對中小微企業(yè)所有者的約束，為了避免企業(yè)所有者逃廢銀行的債務，可以要求所有者以個人家庭財產作為抵押物品?！　“l(fā)展對中小微企業(yè)的金融服務　　發(fā)展對中小微企業(yè)的金融服務不僅僅是銀行的社會責任，更是銀行尋求新的利潤增長點、調整信貸結構、實現持續(xù)穩(wěn)定發(fā)展的重要途徑。　　銀行要加強對中小微企業(yè)的融資營銷服務，主動參與所在區(qū)域政府的產業(yè)規(guī)劃，加強與企業(yè)主管部門的溝通形成良好的關系，取得營銷優(yōu)質客戶的先機和相關行業(yè)優(yōu)勢客戶資源的源頭，鎖定目標優(yōu)質客戶。借助政府出臺與貸款相關的各種補貼、貼息、損失承擔政策，可以促使企業(yè)按月還款提高企業(yè)守信意識。由于種種原因，不少銀行只對大中型和行業(yè)重點骨干企業(yè)開展主動的營銷服務，對中小微企業(yè)往往坐等上門，為此失去了不少潛在的優(yōu)質中小微企業(yè)客戶?！　∫虼耍y行要主動挖掘中小微企業(yè)市場的潛力，制訂并落實資金營銷計劃，主動尋找、選擇和培養(yǎng)客戶，滿足產品有市場、有效益、守信用的中小微企業(yè)的貸款需求。處理好與工商、稅務、海關的關系，取得能夠反映企業(yè)經營狀況、盈利狀況的第一手資料。例如，稅單、報關單、進出口業(yè)務量等，更加有利于優(yōu)質客戶的識別和判斷。行業(yè)協會或商會是銀行拓展目標客戶的最有效渠道之一。銀行以特別會員身份參與活動，既能了解行業(yè)最新的動態(tài)及發(fā)展趨勢，又能廣泛地宣傳銀行的產品和服務。注重大客戶上下游的供應鏈中小微企業(yè)的分析，滿足成長型中小微企業(yè)的融資需求。　　建立專門的中小微企業(yè)信用評價體系　　銀行要對不同類型的中小微企業(yè)提供不同的融資支持力度，對有信用、有市場、有效益的中小微企業(yè)給予大力支持?！　°y行要對不同類型的中小微企業(yè)提供不同的融資支持力度，對有信用、有市場、有效益的中小微企業(yè)給予大力支持；對暫時盈利能力較差，但市場反應敏感的中小微企業(yè)，在審查企業(yè)貸款條件時，應把第一還款來源的現金流量情況和企業(yè)發(fā)展前景作為主要考察對象，給予適當的信貸支持。　　注重信息的準確評價，針對中小微企業(yè)投資主體和所有制結構多元化、財務報表可信度不高的特點，對中小微企業(yè)的等級評定和客戶評價根據實際情況，減少對企業(yè)正式財務報表、商業(yè)計劃或各類書面文件等硬信息的過分依賴，注重現場調查和收集企業(yè)非財務信息以及中小微企業(yè)的信用記錄、還款情況、經營者素質和對銀行忠誠度等信息，必要時把借款企業(yè)和主要經營者家庭財產合并為一進行信用分析?！　〕浞职盐罩行∥⑵髽I(yè)信貸風險，實施差別化的信貸發(fā)展策略　　從風險控制、價值發(fā)掘和客戶管理的角度，對中小微企業(yè)客戶群體進行合理細分，并實施差別化的信貸發(fā)展策略?！　∮捎谥行∥⑵髽I(yè)客戶群體具有特殊性，在積極發(fā)展中小微企業(yè)信貸業(yè)務時，應高度重視其信貸風險。加強防范中小微企業(yè)信貸風險的對策研究，從風險控制、價值發(fā)掘和客戶管理的角度，對中小微企業(yè)客戶群體進行合理細分，并實施差別化的信貸發(fā)展策略。　　在行業(yè)上，選擇國家產業(yè)和環(huán)保政策鼓勵具有較強生命力和高成長性、科技含量高的行業(yè)；在產業(yè)鏈上，選擇處于重要產業(yè)鏈上下游、為績優(yōu)大型企業(yè)提供配套協作服務的中小微企業(yè)；在企業(yè)生命周期上，選擇處于成長期和成熟期且創(chuàng)新能力較強的企業(yè)；在客戶品質上，重點選擇經營有特色、產品有市場、經營效益好、信用等級高、管理較規(guī)范、管理人員素質較好的中小微企業(yè)。此外，與公司類大企業(yè)客戶相比，中小微企業(yè)客戶資金實力較弱、抗風險能力較差。因此，建議在客戶準入與選擇中，充分把握中小微企業(yè)信貸風險，重點支持與大中型客戶建立穩(wěn)定協作關系的中小微企業(yè)客戶?！　猿质袌鲈瓌t和商業(yè)化運作模式，推進中小微企業(yè)業(yè)務風險定價　　對中小微企業(yè)貸款定價不僅要考慮目前市場競爭情況，更要加強對未來利率市場發(fā)展趨勢的判斷和分析。　　中小微企業(yè)業(yè)務風險相對較高，銀行貸款議價能力相對較強，對中小微企業(yè)貸款定價不僅要考慮目前市場競爭情況，更要加強對未來利率市場化發(fā)展趨勢的判斷和分析。因此，要根據中小微企業(yè)貸款的風險水平、籌資成本、管理成本、收益目標及當地利率市場水平等因素，在科學計量信用、市場、操作風險的前提下，按照有利于彌補資本成本、有利于創(chuàng)造價值回報、有利于防范風險、有利于實現戰(zhàn)略預期的原則，對不同行業(yè)、不同擔保方式、不同借款人的中小微企業(yè)貸款實行不同的風險定價，合理確定價格，對不同借款人實行差別利率，并根據風險變化靈活進行調整。對中小微企業(yè)貸款定價不僅要考慮目前市場競爭情況，更要加強對未來利率市場發(fā)展趨勢的判斷和分析?！　恼呱现v，商業(yè)銀行貸款利率可以上浮，沒有上限限制，從銀行經營上講，貸款風險大，成本高，應該實行高利率，從道義上講，銀行應該扶持中小微企業(yè)，貸款利率過高，容易受到指責。由于中小微企業(yè)風險大，應該提取較高比例的壞賬準備金，這樣，利率就應該有所提高。要解決中小微企業(yè)承受能力和銀行效益問題，首先要求中小微企業(yè)依靠自身的積累和尋找合伙人維持企業(yè)的生產經營，銀行貸款主要滿足臨時性，季節(jié)性的資金需求，這樣銀行資金所占比重不高，使用時間有限，高一點的利率是完全可以承受的。隨著利率的市場化，貸款利率完全由銀行與企業(yè)協商，充分發(fā)揮資金價格在分配資金方面的引導作用，增加銀行對中小微企業(yè)貸款的積極性?！　。ㄗ髡邌挝唬荷轿髫斀洿髮W）

相對于大企業(yè)貸款而言,小企業(yè)貸款具有小額度、短期限、高頻率、高時效性、對貸款利率敏感度低等特點。這些特點對信用風險管理的技術和機制提出了新的要求。根據《新巴塞爾資本協議》的約定,貸款總額較少的中小企業(yè)貸款可視為零售貸款。因此小企業(yè)貸款的信用風險管理也可納入零售貸款信用風險控制范圍內。巴塞爾銀行監(jiān)管委員規(guī)定,歸入零售貸款的資產需滿足下列標準:(1)各種形式對個人的貸款,都視作零售貸款;(2)各種住房抵押貸款,無論其金額大小,只要借款人是擁有住房,都視作零售貸款;(3)各項給予小企業(yè)的貸款,如果銀行作為一個整體對單個小企業(yè)的總貸款不超過100萬歐元,就可以將其視作零售貸款。因此,銀行應對零售貸款進行打包,組成資產池,對其完善管理。然而,零售貸款的信用風險管理又具有特殊性。再者,社會因素在很大程度上影響著借款人是否能夠履

《巴塞爾協議Ⅱ與小企業(yè)貸款的信用風險管理》,論文,國際金融研究,2007年5月?！墩撔∑髽I(yè)貸款的信譽風險管理》,論文,財會月刊,2007年7月?！缎庞蔑L險度量的最新發(fā)展及其在貸款定價中的作用》,論文,國際金融研究,2006年7月?！段鞣姐y行資產負債定價的新思路——期權調整利差分析》,論文,《財會月刊》,2005年11月?！痘鞓I(yè)經營在美國的最新發(fā)展》,論文,中國金融,2005年第10期。《利率市場化與國有銀行資產結構的調整》,論文,特區(qū)經濟,2005年7月?！豆潭ɡ首》康盅嘿J款的利率風險管理》論文,武漢金融,2005年7月?！稄姆謽I(yè)到混業(yè)有多遠——利益博弈下的金融制度調整》,論文,金融與經濟,2005年7月。《我國可變利率住房抵押貸款的利率風險管理》,論文,國際商務,2005年5月。《西方銀行負債管理的創(chuàng)新思路》,論文,中國市場,2005年5月?！蹲》康盅嘿J款提前還貸風險分析及管理》,論文,中國市場,2005年5月?！秶H銀行業(yè)的發(fā)展趨勢》,論文,中國金融,2003年第4期?！稖\析商業(yè)銀行資產證券化與我國的金融改革》,論文,國際金融研究,1999年12月《西方銀行管理》,編著,2004年6月,對外經濟貿易大學出版社?！秶H金融》,參 編,2004年4月,對外經濟貿易大學出版社?！敦泿陪y行學》,參編,2005年6月,對外經濟貿易大學出版社 。

紅象金融聯合創(chuàng)始人何彬認為，融資租賃項目評審時，每家租賃公司都要在評審前完成信息獲取和現場考察等盡職調查工作，評審時的風險分析方法主要分為兩個流派：一是偏向于國外模式的信用模型評分方法，也就是依據過去很多年的行業(yè)數據作基礎，做出在相當的置信區(qū)間內都可以認為是有效的模型，把項目的主要數據輸入模型中就得出來項目評分了，這個評分加上一點微調就成分析結果了。這種方法在國內融資租賃行業(yè)用的不多，主要原因是國內的融資租賃行業(yè)沒有那么長時間的歷史數據，模型做出來誤差會很大，而且國內的數據本來偏差就不?。▏鴥鹊男庞铆h(huán)境問題，沒法啊）。另外一個流派是在租賃公司研究清楚具體承租行業(yè)的基礎上，的依靠租賃公司業(yè)務人員和風控人員的個人能力和判斷，俗稱“專家法”，這種方法的好處是只要員工有經驗，適應能力就強，具體問題具體分析，不拘泥于條條框框，這種方法的不足就是對員工能力和經驗要求很高。這也是為什么現在國內融資租賃行業(yè)有經驗的員工很搶手的原因，行業(yè)人才還是不夠。

在百度上搜企業(yè)信用網，根據你所在的地方點你地方所在的企業(yè)信用網，里面有個企業(yè)搜索。

1、信用風險涵義：信用風險是指由于信用活動中存在的不確定性而導致銀行遭受損失的可能性，確切地說，是所有因客戶違約而引起的風險。比如資產業(yè)務中借款人無法償還債務引起的資產質量惡化；負債業(yè)務中的存款人大量提取現款形成擠兌等等。2、形成原因：信用風險是借款人因各種原因未能及時、足額償還債務或銀行貸款而違約的可能性。發(fā)生違約時，債權人或銀行必將因為未能得到預期的收益而承擔財務上的損失。信用風險是由兩方面的原因造成的。（1）經濟運行的周期性：在處于經濟擴張期時，信用風險降低，因為較強的贏利能力使總體違約率降低。在處于經濟緊縮期時，信用風險增加，因為贏利情況總體惡化，借款人因各種原因不能及時足額還款的可能性增加。（2）對于公司經營有影響的特殊事件的發(fā)生：這種特殊事件發(fā)生與經濟運行周期無關，并且與公司經營有重要的影響。例如：當人們知道石棉對人類健康有影響的的事實時，所發(fā)生的產品的責任訴訟讓一個著名的在石棉行業(yè)中處于領頭羊位置的公司破產并無法償還其債務。擴展資料：1、信用風險有四個主要特征：（1）不對稱性：預期收益和預期損失不對稱，當某一主體承受一定的信用風險時，該主體的預期收益和預期損失是不對稱的。（2）累積性：信用風險的累積性是指信用風險具有不斷累積、惡性循環(huán)、連鎖反應、超過一定的臨界點會突然爆發(fā)而引起金融危機的特點。（3）非系統性：與市場風險相比，信用風險觀察數據少且不易獲取，因此具有明顯的非系統性風險特征。（4）內源性：信用風險不是完全有客觀因素驅動的，而是帶有主觀性的特點，并且無法用客觀數據和事實證實。2、信用風險的特點：（1）風險的潛在性。很多逃廢銀行債務的企業(yè)，明知還不起也要借，例如，許多國有企業(yè)決定從銀行借款時就沒有打算要償還。據調查，目前國有企業(yè)平均資產負債率高達80%左右，其中有70%以上是銀行貸款。這種高負債造成了企業(yè)的低效益，潛在的風險也就與日俱增。（2）風險的長期性。觀念的轉變是一個長期的、潛移默化的過程，尤其在當前中國從計劃經濟向市場經濟轉變的這一過程將是長久的陣痛。切實培養(yǎng)銀行與企業(yè)之間的“契約”規(guī)則，建立有效的信用體系，需要幾代人付出努力。（3）風險的破壞性。思想道德敗壞了，事態(tài)就會越變越糟。不良資產形成以后，如果企業(yè)本著合作的態(tài)度，雙方的損失將會減少到最低限度；但許多企業(yè)在此情況下，往往會選擇不聞不問、能躲則躲的方式，使銀行耗費大量的人力、物力、財力，也不能彌補所受的損失。（4）控制的艱巨性。當前銀行的不良資產處理措施，都具滯后性，這與銀行不良資產的界定有關，同時還與銀行信貸風險預測機制、轉移機制、控制機制沒有完全統一有關。不良資產出現后再采取種種補救措施，結果往往于事無補。參考資料來源：百度百科-信用風險參考資料來源：百度百科-商業(yè)銀行風險

　　隨著我國資金融體制改革步伐的加快和金融業(yè)開放程度的提高,國內銀行業(yè)面臨著參與國際競爭的嚴峻挑戰(zhàn)。在金融全球化的新形式下，我國商業(yè)銀行必須借鑒國際上先進的信用風險管理經驗，強化信用風險管理，開發(fā)適用的信用風險管理模型。顯然，在金融業(yè)日益全球化的新形勢下，加強我國商業(yè)銀行的內部評級體系和風險度量模型的研究，縮小與國外同行的差距，已成為刻不容緩的工作。

預防策略是指信用卡風險尚未發(fā)生時，發(fā)卡機構事先采取的一定的防備性措施以減少或降低信用卡風險發(fā)生的可能性。這里對簽名制管理、掛失止付管理和透支進行具體分析。1.簽名制的風險管理2.掛失止付的風險管理3.透支風險管理（二）風險的分散轉移 分散轉移方法是信用卡風險管理經常采用的一種方法。這種方法是指發(fā)卡行通過某些合法的交易方式或業(yè)務手段將自己所面臨的信用卡風險分散轉移給其他經濟主體承擔的一種策略。1．向擔保人轉移2．向保險機構轉移（三）風險回避