銀行的不良貸款最終都是怎么處置的？直接默認(rèn)損失嗎？

作為經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)的企業(yè)，不良貸款是每個(gè)銀行經(jīng)營(yíng)過(guò)程中必定會(huì)遇到的一個(gè)問(wèn)題，那么對(duì)于不良貸款，銀行都直接默認(rèn)損失嗎？顯然并不是，對(duì)銀行運(yùn)營(yíng)有所了解的應(yīng)該知道，出現(xiàn)不良貸款并非就代表著損失，因?yàn)獒槍?duì)于不良貸款，銀行有一系列的應(yīng)對(duì)措施保護(hù)自身的債權(quán)。

不良貸款是有分類的，不同程度的不良貸款，銀行處置措施也不一樣，比如對(duì)于部分企業(yè)或者個(gè)人而言，其名下的貸款出現(xiàn)逾期，只不過(guò)是臨時(shí)性周轉(zhuǎn)問(wèn)題或者短暫性的困難，個(gè)人/企業(yè)的經(jīng)營(yíng)運(yùn)作還是良性的，如果能確保正常經(jīng)營(yíng)，那么在未來(lái)預(yù)計(jì)有足夠的能力來(lái)償還貸款本息。對(duì)于這類還有回收希望的個(gè)人/企業(yè)，只要其能保證按時(shí)還息，一般銀行會(huì)采取以時(shí)間還空間的方式來(lái)幫助企業(yè)。

“時(shí)間換空間”一般有三種方式：一是借新還舊，二是展期，三是重組。對(duì)于借款主體問(wèn)題不大的，那么銀行一般會(huì)采取借新還舊（發(fā)放新的一筆貸款歸還舊的貸款）或者展期（把貸款歸還的期限延長(zhǎng)）的方式，來(lái)減輕借款主體的資金壓力，確保企業(yè)的正常運(yùn)轉(zhuǎn)。

對(duì)于借款主體問(wèn)題較大的，銀行一般會(huì)通過(guò)重組的方式解決，比如由另一外一個(gè)經(jīng)營(yíng)正常的主體（如原來(lái)的擔(dān)保人或者申請(qǐng)人集團(tuán)內(nèi)另外一家經(jīng)營(yíng)運(yùn)作情況良好的企業(yè)）來(lái)承接這個(gè)貸款，再通過(guò)分期還款的方式，逐步歸還這筆資金。當(dāng)然重組是有條件要求的，借款主體以及擔(dān)保方式均不能弱于原來(lái)的授信條件，所以并不是每個(gè)企業(yè)都能實(shí)現(xiàn)重組的。

如果無(wú)法通過(guò)借新還舊、展期、重組解決問(wèn)題的話，也就是說(shuō)這筆貸款是真正的不良貸款了，對(duì)于這類不良貸款處置，如果借款主體在貸款行的銀行賬戶內(nèi)還有資金的會(huì)直接劃轉(zhuǎn)資金歸還（但這個(gè)現(xiàn)實(shí)不可能，畢竟有資金就不會(huì)逾期了），所以最終正常都是通過(guò)訴訟的方式解決的。

對(duì)于抵押擔(dān)保的（包括動(dòng)產(chǎn)質(zhì)押），銀行通過(guò)法院訴訟的方式，查封、凍結(jié)、扣押企業(yè)名下的資產(chǎn)，再通過(guò)拍賣企業(yè)的資產(chǎn)來(lái)償還欠款本息（當(dāng)然現(xiàn)實(shí)中不少企業(yè)的資產(chǎn)都分別被抵押至不同的銀行，所以銀行常常只能拍賣抵押于本行的資產(chǎn)）；

對(duì)于保證擔(dān)保的，如果保證人愿意直接代償最好，如果保證人不愿意代償，只能通過(guò)訴訟方式，強(qiáng)制保證人履行擔(dān)保責(zé)任（保證人履行擔(dān)保責(zé)任后，可以自行再向借款人追償其代還的金額）。

如果既有抵押還有擔(dān)保的，兩者會(huì)同時(shí)進(jìn)行，通過(guò)上述方式清收后，如果有抵押物的，一般可以回收的貸款本金在80%以上（畢竟抵押物在抵押時(shí)都是按0.7折（商業(yè)是0.6折的系數(shù)）抵押的）；如果是保證擔(dān)保的，一般也可以收回的貸款本金在60%以上，所以銀行實(shí)際損失并非逾期的賬面金額。

當(dāng)然通過(guò)法院訴訟的方式并不能解決全部的問(wèn)題，比如遇到抵押物地理位置較偏僻，抵押物拍賣數(shù)次流拍，不好處置；或碰到保證人不配合，每次歸還一點(diǎn)點(diǎn)；或保證人也無(wú)力歸還的情況等等，銀行因清收人員是有限的，不可能花費(fèi)太多時(shí)間及精力處理的這些較棘手的情況，所以在清收階段無(wú)果的情況下，對(duì)于各類難以處理的案件，往往銀行都會(huì)統(tǒng)一打包賣給不良資產(chǎn)清收公司，過(guò)后不良資產(chǎn)清收公司無(wú)論收回的資金高于或低于銀行出賣的金額，均與銀行沒(méi)有任何關(guān)系，當(dāng)然通過(guò)轉(zhuǎn)讓的方式，銀行損失會(huì)高一些，一般不良貸款的轉(zhuǎn)讓都是兩三折的系數(shù)（比如100萬(wàn)的不良貸款，按照20萬(wàn)的價(jià)格轉(zhuǎn)讓掉）。

通過(guò)第二種及第三種方式解決后，仍然有缺口的，比如貸款100萬(wàn)元，最終只收回80萬(wàn)元，那么剩余的這20萬(wàn)元；就是真真正正的不良貸款，由于這個(gè)金額無(wú)法追回了，一般銀行就會(huì)核銷掉，核銷掉的才是銀行真真正正的損失。不過(guò)需要說(shuō)明的是，第二種處置方式形成的差額，其核銷只是銀行的做賬方式，表明賬上沒(méi)有這筆不良金額了，但你和銀行的債務(wù)關(guān)系并沒(méi)有解除，如果將來(lái)有還款能力，銀行可能還會(huì)找你還款。（第三種方式，貸款轉(zhuǎn)讓，由于其債權(quán)已轉(zhuǎn)讓，故而后續(xù)你有款能力了，只是你和資產(chǎn)公司之間的問(wèn)題，與銀行無(wú)關(guān)了）。

個(gè)人的不良貸款與企業(yè)的解決方式一樣，不過(guò)因?yàn)閭€(gè)人貸款的金額比較小，銀行一般都直接跳過(guò)第一步驟，直接從不良清收階段開(kāi)始。綜上所述，我們可以知道不良貸款并不是銀行就默認(rèn)損失了，現(xiàn)實(shí)中銀行都會(huì)采取一切一切的措施，盡量挽回，以降低損失的金額。