4月26日晚間，永悅科技(603879)發(fā)布公告稱，公司近日收到三位獨董共同提交的《關于推進公司違規(guī)事項整改、做好2023年度報告工作等事項的督促函》，《督促函》要求盡快完成對公司2023年度報告的審計工作，確保財務數(shù)據(jù)能真實、客觀的反映公司2023年的經(jīng)營情況。
此前，上交所向永悅科技下發(fā)監(jiān)管工作函，就控股股東資金占用事項明確監(jiān)管要求?！抖酱俸芬脖硎荆?jīng)證券監(jiān)管部門督促，公司向控股股東（江蘇華英）、實際控制人（陳翔）核實發(fā)現(xiàn)，2022年度至2023年度公司及其子公司鹽城永悅被公司控股股東江蘇華英，通過江蘇微米能源科技有限公司、南京協(xié)勝智能科技有限公司、山東鴻圖智能科技有限公司與公司及其子公司鹽城永悅簽訂采購合同方式，占用公司資金合計3833.8萬元。截至2023年底，未歸還占用資金3833.8萬元（2022年度、2023年度合計）。
《督促函》表示，公司上述違法違規(guī)事項被發(fā)現(xiàn)以來，公司獨立董事通過申請召開專項會議并形成會議紀要、面談、通訊等方式敦促控股股東盡快歸還占款，并跟蹤事項進展。截至2024年4月15日，上述占用資金及相關利息已經(jīng)全部償還。
2024年1月，公司發(fā)布業(yè)績預虧公告，預計2023年度實現(xiàn)歸屬上市公司股東的凈利潤為-6900萬元到-5800萬元之間，同比降低73.88%到46.16%；預計2023年實現(xiàn)歸屬于上市公司股東的扣除非經(jīng)常性損益的凈利潤為-6930萬元到-5830萬元之間，同比降低69.79%到42.84%。
對此，《督促函》要求公司今后嚴格按照公司法及《公司章程》等法律法規(guī)的要求，在規(guī)定的時間內(nèi)將需要獨立董事、審計委員會審議的全部材料發(fā)送給每一位獨立董事和委員，確保獨立董事、委員有足夠的時間完成審閱和核查程序。同時，2023年度財務報告和內(nèi)控報告，需要審計委員會（獨立董事成員要求過半數(shù)）過半數(shù)審議通過，方可提交董事會審議。
《督促函》還要求公司對被占用的資金事項的制度及流程上的分析并形成專項報告，并在此基礎上完善公司合同簽訂流程合規(guī)辦法。同時，盡快推進相關違法違規(guī)事項的整改，加強內(nèi)控規(guī)范管理，嚴控非經(jīng)營性資金使用和劃撥；加強關聯(lián)交易管理，準確識別關聯(lián)方，嚴格遵守法律、行政法規(guī)和監(jiān)管機構關于關聯(lián)交易的相關要求，禁止進行不當或違規(guī)關聯(lián)交易。