一番平靜下卻暗流涌動(dòng)?！ 」_(kāi)數(shù)據(jù)顯示，截至2013年末中國(guó)商業(yè)銀行(行情 專(zhuān)區(qū))不良貸款余額為5921億元，不良貸款率1.00%，相較2012年小幅上升0.05個(gè)百分點(diǎn)。 但日前相繼公布的上市銀行2013年報(bào)透露了另一種信息：去年工農(nóng)中建交五大行不良貸款核銷(xiāo)數(shù)普遍為2012年的200%以上，極大壓低了不良率的上升，幾家股份行情況也類(lèi)似?！ ≈行陪y行(行情 股吧 買(mǎi)賣(mài)點(diǎn))年報(bào)稱(chēng)，“本集團(tuán)2013年著重加大了對(duì)不良貸款的處置力度，報(bào)告期內(nèi)通過(guò)清收和核銷(xiāo)等手段，消化不良貸款本金104.7億元。核銷(xiāo)不良貸款53億元，是上年的8倍。” “從經(jīng)營(yíng)上看，商業(yè)銀行不良貸款本就需要盡快核銷(xiāo)，但以前國(guó)內(nèi)的壞賬核銷(xiāo)政策相對(duì)嚴(yán)格，去年國(guó)家財(cái)政部新的核銷(xiāo)辦法出來(lái)后，金融企業(yè)呆賬處置標(biāo)準(zhǔn)實(shí)際上放寬了?！敝醒胴?cái)經(jīng)大學(xué)中國(guó)銀行(行情 股吧 買(mǎi)賣(mài)點(diǎn))業(yè)研究中心主任郭田勇對(duì)21世紀(jì)經(jīng)濟(jì)報(bào)道記者稱(chēng)。 低壞賬率幻覺(jué) 3月31日交通銀行(行情 股吧 買(mǎi)賣(mài)點(diǎn))發(fā)布的業(yè)績(jī)顯示，交行2013年末不良貸款率1.05%，較2012年末的0.92%，小幅上升0.13個(gè)百分點(diǎn)。 較低的不良數(shù)據(jù)背后，卻似一場(chǎng)資產(chǎn)質(zhì)量保衛(wèi)戰(zhàn)。交行在年報(bào)中披露：“積極主動(dòng)加快處置不良貸款，更多動(dòng)用了此前計(jì)提的損失準(zhǔn)備，以豐補(bǔ)歉，使得不良貸款風(fēng)險(xiǎn)結(jié)構(gòu)得以改善?！薄 ?1世紀(jì)經(jīng)濟(jì)報(bào)道記者了解，交行全年累計(jì)壓降表內(nèi)不良資產(chǎn)274.7億元(包含批量打包)，其中累計(jì)核銷(xiāo)不良貸款118.1億元。這使得2013年末交行不良貸款余額僅343億元！ 交行還披露稱(chēng)，不良貸款核銷(xiāo)加速主要是“本行抓住國(guó)家出臺(tái)有關(guān)批量處置不良貸款政策的有利時(shí)機(jī)，加大核銷(xiāo)力度”?！ 」镉路治龇Q(chēng)，上述政策即為財(cái)政部新版的呆賬核銷(xiāo)辦法。2013年底，財(cái)政部發(fā)布了新版《金融企業(yè)呆賬核銷(xiāo)管理辦法》，放寬了中小企業(yè)貸款核銷(xiāo)條件?！ ∑渲幸?guī)定，金融企業(yè)對(duì)單戶(hù)貸款在1000萬(wàn)及以下的，追索一年以上仍無(wú)法收回的中小企業(yè)和涉農(nóng)貸款，可自主核銷(xiāo)。新辦法增加了對(duì)單戶(hù)貸款余額在500萬(wàn)以下的，追索一年以上仍無(wú)法收回的個(gè)人經(jīng)營(yíng)性貸款“自主核銷(xiāo)”?！ 颁撡Q(mào)商多為中小企業(yè)，銀行也將其貸款劃歸中小企業(yè)授信管理，部分納入個(gè)人經(jīng)營(yíng)貸款，因此新核銷(xiāo)辦法下，商業(yè)銀行將擁有更多自主權(quán)?！惫镉抡J(rèn)為?！ ∪砸越恍袨槔?，21世紀(jì)經(jīng)濟(jì)報(bào)道記者獲悉，僅鋼貿(mào)行業(yè)單項(xiàng)，2013年就凈增了58億元不良貸款，主要集中于蘇州和無(wú)錫分行。去年底，交行鋼貿(mào)貸款余額仍有154億元，同比減少102億，部分已核銷(xiāo)?！ 〔粌H是交行，據(jù)統(tǒng)計(jì)，2013年工農(nóng)中建交五大行不良貸款核銷(xiāo)達(dá)590億元，創(chuàng)下10年來(lái)最高水平，為2012年的227%，其中，工行核銷(xiāo)數(shù)量靠前，2013年總核銷(xiāo)貸款高達(dá)165億，壞賬率仍低于1%(為0.94%). 撥備壓力陡升 “國(guó)內(nèi)銀行前幾年撥備很高，一定范圍內(nèi)會(huì)緩沖呆賬核銷(xiāo)的壓力，如果撥備下滑到監(jiān)管紅線(xiàn)，便會(huì)進(jìn)一步?jīng)_擊銀行利潤(rùn)?！惫镉路Q(chēng)?！ ∪砸越恍袨槔?1世紀(jì)經(jīng)濟(jì)報(bào)道記者獲悉，在高達(dá)百億元的核銷(xiāo)下，2013年末該行撥備覆蓋率下滑至213.65%，意外低于年初設(shè)定的撥備目標(biāo)。其他國(guó)有大行情況類(lèi)似，例如，工商銀行(行情 股吧 買(mǎi)賣(mài)點(diǎn))2013年撥備覆蓋率已由295%下滑至257%，建設(shè)銀行(行情 股吧 買(mǎi)賣(mài)點(diǎn))則由271.29%下滑至268%?！ 」煞菪袎毫Ω?。據(jù)觀(guān)察，除了興業(yè)銀行(行情 股吧 買(mǎi)賣(mài)點(diǎn))撥備有所提高外，其他主要股份行撥備均面臨較大壓力。以民生銀行(行情 股吧 買(mǎi)賣(mài)點(diǎn))為例，該行2013年撥備覆蓋率下降55個(gè)百分點(diǎn)至260%，，經(jīng)過(guò)申銀萬(wàn)國(guó)證券測(cè)算，撥備方面貢獻(xiàn)利潤(rùn)負(fù)增長(zhǎng)4.8%。 在郭田勇看來(lái)，整個(gè)宏觀(guān)經(jīng)濟(jì)下行壓力仍很大，不良貸款2014年仍存在小幅上行壓力。加上銀監(jiān)會(huì)將調(diào)整對(duì)撥備覆蓋率的要求，未來(lái)銀行撥備壓力不減?！ 〗恍幸苍趫?bào)告中稱(chēng)，“華東及沿海地區(qū)以民間借貸、擔(dān)保鏈為主要特點(diǎn)的金融生態(tài)環(huán)境修復(fù)仍有待時(shí)日，再加上國(guó)家全力化解產(chǎn)能過(guò)剩和治理污染決心堅(jiān)定，短期內(nèi)上述地區(qū)的不良資產(chǎn)還會(huì)出現(xiàn)慣性增長(zhǎng)?！薄 ∈聦?shí)上，監(jiān)管部門(mén)已預(yù)判到此現(xiàn)象，東部一省份銀監(jiān)局負(fù)責(zé)人此前對(duì)21世紀(jì)經(jīng)濟(jì)報(bào)道記者稱(chēng)，商業(yè)銀行不良貸款將在2013、2014年集中暴露，他認(rèn)為銀行可以借著近兩年社會(huì)輿論詬病銀行暴利，用利潤(rùn)和撥備填補(bǔ)不良窟窿，加快處置?！ ?1世紀(jì)經(jīng)濟(jì)報(bào)道記者了解，2014年初監(jiān)管會(huì)議上，河南等地監(jiān)管部門(mén)已鼓勵(lì)法人銀行運(yùn)用好新呆賬管理政策以核銷(xiāo)不良。(21世紀(jì)經(jīng)濟(jì)報(bào)道)