央行要求所有貸款產(chǎn)品明示貸款年化利率！計(jì)算公式來(lái)了！

中國(guó)人民銀行發(fā)布公告，對(duì)貸款產(chǎn)品的貸款年化利率做出相關(guān)規(guī)定。

公告稱(chēng)，所有從事貸款業(yè)務(wù)的機(jī)構(gòu)，在網(wǎng)站、移動(dòng)端應(yīng)用程序、宣傳海報(bào)等渠道進(jìn)行營(yíng)銷(xiāo)時(shí)，應(yīng)當(dāng)以明顯的方式向借款人展示年化利率。從事貸款業(yè)務(wù)的機(jī)構(gòu)包括但不限于存款類(lèi)金融機(jī)構(gòu)、汽車(chē)金融公司、消費(fèi)金融公司、小額貸款公司以及為貸款業(yè)務(wù)提供廣告或展示平臺(tái)的互聯(lián)網(wǎng)平臺(tái)等。

貸款年化利率應(yīng)以對(duì)借款人收取的所有貸款成本與其實(shí)際占用的貸款本金的比例計(jì)算，并折算為年化形式。貸款年化利率可采用復(fù)利或單利方法計(jì)算：復(fù)利計(jì)算方法即內(nèi)部收益率法；采用單利計(jì)算方法的，應(yīng)說(shuō)明是單利。

以下為央行原文：

為維護(hù)貸款市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)秩序，保護(hù)金融消費(fèi)者合法權(quán)益，所有貸款產(chǎn)品均應(yīng)明示貸款年化利率，現(xiàn)就有關(guān)事宜公告如下： 一、所有從事貸款業(yè)務(wù)的機(jī)構(gòu)，在網(wǎng)站、移動(dòng)端應(yīng)用程序、宣傳海報(bào)等渠道進(jìn)行營(yíng)銷(xiāo)時(shí)，應(yīng)當(dāng)以明顯的方式向借款人展示年化利率，并在簽訂貸款合同時(shí)載明，也可根據(jù)需要同時(shí)展示日利率、月利率等信息，但不應(yīng)比年化利率更明顯。 二、從事貸款業(yè)務(wù)的機(jī)構(gòu)包括但不限于存款類(lèi)金融機(jī)構(gòu)、汽車(chē)金融公司、消費(fèi)金融公司、小額貸款公司以及為貸款業(yè)務(wù)提供廣告或展示平臺(tái)的互聯(lián)網(wǎng)平臺(tái)等。 三、貸款年化利率應(yīng)以對(duì)借款人收取的所有貸款成本與其實(shí)際占用的貸款本金的比例計(jì)算，并折算為年化形式。其中，貸款成本應(yīng)包括利息及與貸款直接相關(guān)的各類(lèi)費(fèi)用。貸款本金應(yīng)在貸款合同或其他債權(quán)憑證中載明。若采用分期償還本金方式，則應(yīng)以每期還款后剩余本金計(jì)算實(shí)際占用的貸款本金。

四、貸款年化利率可采用復(fù)利或單利方法計(jì)算。復(fù)利計(jì)算方法即內(nèi)部收益率法，具體示例見(jiàn)附件。采用單利計(jì)算方法的，應(yīng)說(shuō)明是單利。 五、鼓勵(lì)民間借貸參照本公告執(zhí)行。 附件：采用內(nèi)部收益率法計(jì)算貸款年化利率示例 中國(guó)人民銀行 2021年3月12日

附屬材料：采用內(nèi)部收益率法計(jì)算貸款年化利率示例

計(jì)算貸款年化利率較為公允的方法是，根據(jù)借款人的借款本金、每期還款金額、貸款期數(shù)等要素，考慮復(fù)利后計(jì)算得出的年化內(nèi)部收益率（IRR）。計(jì)算公式為：

其中，n為年內(nèi)還款頻率（例如，每月還款一次為12，每3個(gè)月還款一次為4，每年還款一次為1），T為還款年數(shù)，由此計(jì)算得出的IRR即為年化利率。

一、到期一次性還本付息類(lèi)產(chǎn)品

借款人在貸款到期日一次性歸還貸款本金并支付利息。

例如，某貸款產(chǎn)品，期限為2年，本金為10萬(wàn)元，2年后借款人一次性還本付息11萬(wàn)元。上述貸款的年化利率約為4.88%，計(jì)算過(guò)程為：

二、分期償還類(lèi)產(chǎn)品

借款人在還款期內(nèi)，每期需償還一定數(shù)額的本金，并支付實(shí)際占用的本金在該期所產(chǎn)生的利息。如使用等額本息或等額本金方式分期償還的商業(yè)性個(gè)人住房貸款等。

例如，某個(gè)人住房貸款，期限為20年，按月還款，共240期，本金為100萬(wàn)元，采用等額本息方式還款。按照還款計(jì)劃，從借款后第一個(gè)月末起，借款人每月等額償還本息6599.6元。上述貸款以單利計(jì)算的年化利率約為5%。以IRR方法計(jì)算的年化利率約為5.12%，計(jì)算過(guò)程為：

三、收取費(fèi)用的產(chǎn)品

借款人需在借款當(dāng)期一次性支付手續(xù)費(fèi)等與貸款直接相關(guān)的費(fèi)用，并在還款期內(nèi)，分期償還一定數(shù)額的本金和費(fèi)用。

例如，某消費(fèi)金融公司貸款，期限為1年，按月還款，共12期，本金為10萬(wàn)元。按照還款計(jì)劃，借款人在借款當(dāng)期一次性支付1000元服務(wù)費(fèi)，并從借款后第一個(gè)月末起，每月等額償還8833.3元，其中本金100000/12=8333.3元，分期費(fèi)（按初始貸款本金的0.5%計(jì)算）100000*0.5%=500元。上述貸款以單利計(jì)算的綜合年化利率約為12.80%。以IRR方法計(jì)算的綜合年化利率約為13.58%，計(jì)算過(guò)程為：