“嫌貧愛富”的銀行，常被指時(shí)常錦上添花、鮮有雪中送炭。然而，以經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)為主業(yè)的銀行，在內(nèi)控和全面風(fēng)險(xiǎn)管理上有多方面的考量。
一家股份制商業(yè)銀行信貸科人士日前對(duì)《金證券》記者透露，一般銀行放貸主要考核五個(gè)方面14小項(xiàng)，真正能達(dá)標(biāo)的企業(yè)少之又少，這是錢貸不出去、企業(yè)貸不到款的重要原因之一。
一些房企負(fù)債率驚人
“資質(zhì)好一點(diǎn)兒的企業(yè)，想要貸款找我?。 惫┞氂谀暇┮患毅y行信貸部的張小姐在微信朋友圈留言稱，符合條件的企業(yè)經(jīng)手時(shí)，可以適度放寬政策。
她向《金證券》記者透露，一般來說，銀行對(duì)貸款企業(yè)的審核非常嚴(yán)，會(huì)從財(cái)務(wù)結(jié)構(gòu)、償債能力、現(xiàn)金流量、經(jīng)營(yíng)能力以及經(jīng)營(yíng)效益等方面進(jìn)行考核。
“財(cái)務(wù)結(jié)構(gòu)上，最重要的是負(fù)債率要低?！彼忉屨f，通常申請(qǐng)貸款企業(yè)的凈資產(chǎn)與年末貸款余額的比值，必須大于100%，不過在實(shí)際操作過程中，對(duì)房地產(chǎn)企業(yè)會(huì)適度放寬到80%。
一般來說，貸款企業(yè)的資產(chǎn)負(fù)債率必須要小于70%，最好低于55%?！柏?fù)債太高的企業(yè)是無法貸款的，銀行會(huì)直接拒貸?！彼龑?duì)《金證券》記者透露，自己接觸的項(xiàng)目中，部分房企的負(fù)債率高得令人咋舌。此前一些鋼貿(mào)企業(yè)也有這樣的問題，不過近兩年銀行已經(jīng)不向它們貸款了。
有錢“金主”最吃香
對(duì)銀行來說，放出去的錢要能收得回來。因此，企業(yè)償還能力的評(píng)估就很重要，評(píng)估的依據(jù)涉及流動(dòng)比率、速動(dòng)比率、現(xiàn)金比例等。
張小姐向《金證券》記者解釋說，對(duì)銀行來說，貸款企業(yè)的流動(dòng)比率要在150%-200%，速動(dòng)比率在100%左右較好。這反映了流動(dòng)資產(chǎn)，尤其是有價(jià)證券、應(yīng)收賬款等可迅速變現(xiàn)的資產(chǎn)，對(duì)短期債務(wù)的償還能力。
“另外，企業(yè)的現(xiàn)金比例要大于30%?！彼e例說，假如貸款一個(gè)億，企業(yè)得留3000萬(wàn)的現(xiàn)金或現(xiàn)金等價(jià)物在賬上。
《金證券》記者了解到，在大部分銀行信貸人士的眼中，現(xiàn)金流充裕的企業(yè)就是“香餑餑”。在貸款審批時(shí)，銀行往往會(huì)將該項(xiàng)標(biāo)準(zhǔn)視作是否放貸的首要標(biāo)準(zhǔn)。“你說現(xiàn)在吸儲(chǔ)任務(wù)這么重，要是手上的大客戶不支援一把，日子就沒法過了。”張小姐說。
事實(shí)上，在對(duì)企業(yè)的現(xiàn)金流考核中，還有一些重要的標(biāo)準(zhǔn)。比如，企業(yè)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生的凈現(xiàn)金流應(yīng)為正值，銷售收入現(xiàn)金回籠比例應(yīng)在85%-95%以上。這反映了企業(yè)銷售收入的含金量：是真金白銀進(jìn)賬，還是只收到了白條？
應(yīng)收款、存貨易造假
財(cái)務(wù)指標(biāo)考核只是放貸的前提之一，銀行還要對(duì)企業(yè)的經(jīng)營(yíng)能力進(jìn)行多重考核。
張小姐告訴《金證券》記者，比如，銀行會(huì)看企業(yè)的主營(yíng)收入增長(zhǎng)率，一般要在8%以上才算合格?！斑@說明這個(gè)企業(yè)的主業(yè)正處在成長(zhǎng)期，如果比率低于5%，說明進(jìn)入生命末期了。”
她透露，銀行內(nèi)部規(guī)定中，對(duì)一些朝陽(yáng)產(chǎn)業(yè)在信貸上更側(cè)重；一些純勞動(dòng)密集型加工企業(yè)什么的，現(xiàn)在很難貸到款了。
在考核主營(yíng)業(yè)務(wù)增長(zhǎng)率的同時(shí)，企業(yè)應(yīng)收款、存貸的周轉(zhuǎn)速度等也在銀行的考核范圍之內(nèi)。《金證券》記者了解到，部分銀行要求，年應(yīng)收款周轉(zhuǎn)應(yīng)大于六次，中小企業(yè)的存貨周轉(zhuǎn)應(yīng)大于五次。這是因?yàn)?，?yīng)收款周轉(zhuǎn)速度越高，賬期就越短，資金回籠也就越快；存貨周轉(zhuǎn)速度越快，存貨占用水平越低，流動(dòng)性越強(qiáng)。
尤其是，企業(yè)往往會(huì)利用應(yīng)收款和存貨，粉飾報(bào)表造假騙貸，銀行對(duì)這方面的核查非常審慎。
企業(yè)兩極分化頗嚴(yán)重
經(jīng)過這么些關(guān)口之后，能拿到貸款了？慢！銀行還要看企業(yè)的經(jīng)營(yíng)效益?！督鹱C券》記者了解到，對(duì)大部分銀行來說，企業(yè)的營(yíng)業(yè)利潤(rùn)率越高，銀行的授信即越高。
張小姐告訴《金證券》記者，她們銀行對(duì)企業(yè)營(yíng)業(yè)利潤(rùn)率設(shè)定的標(biāo)準(zhǔn)是，大于8%才算合格。“當(dāng)然指標(biāo)值越大，表明企業(yè)綜合獲利能力越強(qiáng)?！睂?duì)一些中小企業(yè)來說，一般銀行要求其凈資產(chǎn)收益率必須“大于5%”。
她向《金證券》記者透露，目前南京的一些企業(yè)呈現(xiàn)出較明顯的兩極分化現(xiàn)象。一些資質(zhì)好的企業(yè)，盈利能力強(qiáng)，經(jīng)營(yíng)效益好，現(xiàn)金流充足，成了銀行爭(zhēng)相服務(wù)的對(duì)象；但真正一些需要資金的企業(yè)，由于達(dá)不到銀行的硬杠杠，只能望錢興嘆。