外商投資企業(yè)日益成為中國(guó)出口的一支重要力量，據(jù)統(tǒng)計(jì)，目前，“三資”企業(yè)對(duì)外出口額已占中國(guó)出口總額的近六成，隨著國(guó)內(nèi)投資環(huán)境逐步完善，外商投資企業(yè)在國(guó)內(nèi)的采購(gòu)、投資逐年增加，形成了對(duì)人民幣資金的巨大需求。中國(guó)人民銀行連續(xù)七次降息與美聯(lián)儲(chǔ)的連續(xù)六次加息，使美元以及港幣與人民幣之間的利率差已超過3，這無形中加劇了外商投資企業(yè)對(duì)人民幣貸款的渴求?！ ∧壳皣?guó)內(nèi)銀行對(duì)外商投資企業(yè)的融資持謹(jǐn)慎態(tài)度，因?yàn)榇蟛糠滞馍掏顿Y企業(yè)的營(yíng)運(yùn)中心在境外，銀行難以準(zhǔn)確評(píng)價(jià)企業(yè)的財(cái)務(wù)狀況，而企業(yè)擁有的抵押品如廠房、機(jī)器設(shè)備等價(jià)值不高，變現(xiàn)能力不強(qiáng)，銀行難以提供大額融資。備用信用證，以其巨大的靈活性，簡(jiǎn)便的操作性，日益成為外商投資企業(yè)重要的融資工具。 備用信用證（STANDBY L/C）的定義和種類 備用信用證是從美國(guó)發(fā)展起來的一種以融通資金、保證債務(wù)為目的的金融工具。在十九世紀(jì)初，美國(guó)有關(guān)法例限制銀行辦理保函業(yè)務(wù)，然而隨著各項(xiàng)業(yè)務(wù)的發(fā)展，銀行確有為客戶提供保證業(yè)務(wù)的需要，因而產(chǎn)生了備用信用證。由此可見，備用信用證就是一種銀行保函性質(zhì)的支付承諾。備用信用證的種類很多，如履約保證備用信用證（PERFORMANCE STANDBY），預(yù)付款保證備用信用證（ADVANCE PAYMENT STANDBY）、融資保證備用信用證等（FINANCIAL STANDBY）。目前外商投資企業(yè)用以抵押人民幣貸款的備用信用證就屬于融資保證備用信用證?！ ∮糜谌谫Y保證的備用信用證與一般信用證相比有何共同點(diǎn)和區(qū)別 用于融資保證的備用信用證與一般信用證相比有如下共同點(diǎn)： 1. 均為跟單信用證，通過向開證銀行提交規(guī)定的單據(jù)進(jìn)行索匯?！ ?. 二者都遵循UCP500條款?！ ×硪环矫?二者又有很大的區(qū)別 1.備用信用證無需以貿(mào)易為依托，沒有物權(quán)的轉(zhuǎn)移；而一般信用證需具有真實(shí)貿(mào)易背景，通過單據(jù)的傳遞達(dá)到物權(quán)的轉(zhuǎn)移?！ ?.備用信用證的受益人一般為境內(nèi)人民幣的貸款行,而普通信用證的受益人是貨物的出口商。 3.在索匯方式上,備用信用證的受益人（貸款行）在借款人未履約的情況下僅憑一紙聲明即可向開證行索匯,而普通信用證是銀行有條件的付款承諾,開證行只有在收到受益人(出口商)提交單單一致,單證一致的單據(jù)時(shí)才會(huì)付款?！ ⊥赓Y企業(yè)辦理備用信用證抵押貸款的好處 備用信用證抵押貸款是在美圓匯率持續(xù)堅(jiān)挺、利率走高的背景下產(chǎn)生的。外資企業(yè)辦理備用信用證抵押貸款有以下好處： 充分利用國(guó)外母公司的信用資源獲得國(guó)內(nèi)融資，手續(xù)簡(jiǎn)便； 節(jié)約資金成本，避免匯率損失?！ ⊥鈪R管理局對(duì)備用信用證抵押貸款有無限制? 杜菁：外管局對(duì)這種業(yè)務(wù)是鼓勵(lì)的,因?yàn)榭梢越档椭匈Y銀行發(fā)放人民幣貸款的風(fēng)險(xiǎn),提高銀行的資產(chǎn)質(zhì)量。出具備用信用證的銀行限于境內(nèi)外資銀行和境外外資銀行(國(guó)際權(quán)威評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)穆迪或標(biāo)準(zhǔn)普爾A1或A+以上評(píng)級(jí)的外資銀行)。不過目前暫不允許中資企業(yè)辦理備用信用證抵押貸款業(yè)務(wù)。 目前對(duì)備用信用證的幣種限制 貨幣僅限于美元、歐元、港幣、英鎊、日元等8種貨幣?！ ≡诮ㄐ修k理備用信用證質(zhì)押貸款需要的手續(xù) 在建行辦理備用信用證質(zhì)押貸款的手續(xù)與一般企業(yè)流動(dòng)資金貸款相似，首先向建行提出申請(qǐng)，獲準(zhǔn)后即可要求開證行將備用信用證開到建行，其格式必須是不可撤銷的、不可轉(zhuǎn)讓的、見索即付的，包括對(duì)借款人人民幣債務(wù)本金及相關(guān)利息和費(fèi)用承擔(dān)連帶責(zé)任等基本條件，一般5---10個(gè)工作日內(nèi)可以完成全部審批手續(xù)。