編制銀行貸款報(bào)表,一般把握好以下12個(gè)財(cái)務(wù)指標(biāo),對(duì)企業(yè)做貸款有利。

1、凈資產(chǎn)與年未貸款余額比率。

必須大于100%(房地產(chǎn)企業(yè)可大于80%)。

2、資產(chǎn)負(fù)債率。

必須小于70%,最好低于55%。

3、流動(dòng)比率。

一般情況下,該指標(biāo)越大,表明企業(yè)短期償債能力越強(qiáng),通常該指標(biāo)在150%~200%較好。

4、速動(dòng)比率。

一般情況下,該指標(biāo)越大,表明企業(yè)短期償債能力越強(qiáng),通常該指標(biāo)在100%左右較好,對(duì)中小企業(yè)適當(dāng)放寬,也應(yīng)大于80%。

5、擔(dān)保比例。

企業(yè)應(yīng)該把有損失的風(fēng)險(xiǎn)下降到最低點(diǎn)。

一般講,比例小于0.5為好。

6、企業(yè)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生的凈現(xiàn)金流應(yīng)為正值,其銷售收入現(xiàn)金回籠應(yīng)在85~95%以上。

7、企業(yè)在經(jīng)營(yíng)活動(dòng)中支付采購(gòu)商品,勞務(wù)的現(xiàn)金支付率應(yīng)在85~95%以上。

8、主營(yíng)業(yè)務(wù)收入增長(zhǎng)率。

一般講,如果主營(yíng)業(yè)務(wù)收入每年增長(zhǎng)率不小于8%,說(shuō)明該企業(yè)的主業(yè)正處于成長(zhǎng)期。

如果該比率低于-5%,說(shuō)明該產(chǎn)品將進(jìn)入生命末期了。

9、應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)速度。

一般企業(yè)應(yīng)大于六次。

一般講企業(yè)應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)速度越高,企業(yè)應(yīng)收賬款平均收款期越短,資金回籠的速度也就越快。

10、存貸周轉(zhuǎn)速度,一般中小企業(yè)應(yīng)大于五次。

存貨周轉(zhuǎn)速度越快,存貨占用水平越低,流動(dòng)性越強(qiáng)。 11、營(yíng)業(yè)利潤(rùn)率,該指標(biāo)表示全年?duì)I業(yè)收入的盈利水平,反映企業(yè)的綜合獲利能力。

一般來(lái)講,該指標(biāo)應(yīng)大于8%,當(dāng)然指標(biāo)值越大,表明企業(yè)綜合獲利能力越強(qiáng)。

12、凈資產(chǎn)收益率,目前對(duì)中小企業(yè)來(lái)講應(yīng)大于 5%。

一般情況下,該指標(biāo)值越高說(shuō)明投資帶來(lái)的回報(bào)越高,股東們收益水平也就越高。