淺議農業(yè)保險模式選擇與農村金融穩(wěn)健發(fā)展 一、農業(yè)保險發(fā)展緩慢的原因剖析 頻頻發(fā)生的農業(yè)自然災害，在帶來巨大的災害損失的同時，也引發(fā)了業(yè)內外人士對農業(yè)保險問題的反思:在商業(yè)保險發(fā)達的今天，為何農業(yè)保險仍然處于真空? 其一，發(fā)展緩慢，救災復產作用未有效發(fā)揮。農業(yè)生產經(jīng)營的高風險，不僅是農業(yè)風險的種類多、涉及范圍廣，更重要的是農業(yè)風險發(fā)生的概率大。目前，我國農業(yè)受災的比例每年大約在40%以上，比一般發(fā)達國家高出10%至20%。農業(yè)的高風險，也意味著經(jīng)營農業(yè)保險存在著較大的風險，使得保險公司缺乏拓展農業(yè)保險業(yè)務的動力，農業(yè)保險發(fā)展十分緩慢。由于農業(yè)保險的缺位，農業(yè)自然災害后救災復產的資金基本來源于政府及社會捐獻。農業(yè)保險對平抑農業(yè)生產風險、提高農村防災防損能力及災后恢復能力、維護農村社會穩(wěn)定的作用沒有得到應有的發(fā)揮。以浙江省為例，由于地處沿海，農業(yè)自然災害在全國風險區(qū)劃中屬于最高之列，保險財產因臺風洪水造成的損失率是上海的46－59倍。僅2005年，全省就有27.1萬公頃農作物、28.4萬公頃水產遭受臺風襲擊受災，3.1萬頭大牲畜死亡。由于近年來該省每年保費收入只有一兩百萬元，形成了農民、保險公司“兩不愿保”的局面，因此這些損失幾乎沒有得到商業(yè)保險補償。 其二，機制缺失，未能形成風險利益共同體。農業(yè)保險、農村金融對農業(yè)、農民、農村企業(yè)均具有通過風險支持獲得收益的共性特征。但是，農業(yè)保險與農村金融目前卻未能形成風險利益共同體，讓農村金融獨自承擔“三農”信貸支持的風險和收益。如果農業(yè)保險介入，通過與銀行機構打造風險利益共同體，則可以使其更好地支持社會主義新農村建設。以吳興區(qū)東林鎮(zhèn)為例，全鎮(zhèn)龜鱉養(yǎng)殖量最高時超過2000萬只，養(yǎng)殖農戶數(shù)1200多戶，已從傳統(tǒng)的糧產區(qū)變?yōu)辇旝M養(yǎng)殖大鎮(zhèn)，走出一條特色水產規(guī)模化、產業(yè)化之路。但2003年開始龜鱉市場行情“突變”，一夜之間造成70%以上的養(yǎng)殖戶虧損，農村合作金融機構龜鱉養(yǎng)殖業(yè)貸款逾期貸款增加，農業(yè)產業(yè)化經(jīng)營風險凸現(xiàn)。在地方政府的積極支持下，通過調減溫室龜鱉養(yǎng)殖量、調整養(yǎng)殖品種、建立龜鱉專業(yè)合作社等措施，該鎮(zhèn)龜鱉養(yǎng)殖業(yè)已走出大面積虧損的困境，農戶貸款基本上能夠正常周轉。雖然市場風險基本得到化解，但假若龜鱉行情未能如期轉好，那農村合作金融機構2000多萬元龜鱉養(yǎng)殖業(yè)貸款潛在風險將是巨大的。如果有農業(yè)保險分擔風險，將使農業(yè)貸款的風險大大降低，從而增加農村金融對社會主義新農村建設的支持力度，促進農業(yè)增產、農民增收和農村經(jīng)濟發(fā)展。 其三，立法滯后，導致政策扶持落實不到位?！吨腥A人民共和國保險法》第一百五十五條明確規(guī)定：國家支持發(fā)展為農業(yè)生產服務的保險事業(yè)，農業(yè)保險由法律、行政法規(guī)另行規(guī)定。但有關農業(yè)保險的法律、行政法規(guī)至今沒有出臺。目前，國外實行政策性農業(yè)保險的國家都對農業(yè)保險進行專門立法，界定政府、保險機構和農戶的責任、義務和權利。我國沒有專門的農業(yè)保險立法，農業(yè)保險也就無法可依。由于立法滯后，國家提出對農業(yè)保險的扶持都是宏觀層面的，往往因缺少具體支持政策而落不到實處，這也是農業(yè)保險發(fā)展緩慢的一個重要因素。目前除免征種植業(yè)、養(yǎng)殖業(yè)保險的營業(yè)稅之外，對農業(yè)保險沒有其他財政稅收優(yōu)惠政策，特別是沒有直接的保費補貼。由于缺乏政府扶持，受農民收入水平和購買能力所限，如果保險公司完全按照市場價格制定保險費率，農民買不起；如果按農民可以接受的標準制定保險費率，保險公司賠不起。 二、發(fā)展農業(yè)保險需要創(chuàng)新思路 由于農業(yè)受自然災害影響較大，承擔支農重任的銀行機構也處在這一風險之下。如果農業(yè)保險這個屏障沒有建立，任何形式的銀行機構潛在風險都是巨大的，這將影響“三農” 的信貸投入，進而影響到社會主義新農村建設的進程。筆者以為，在農業(yè)保險問題上，需要創(chuàng)新思路，大膽探索，加快發(fā)展。 模式一：政策性保險，市場化經(jīng)營。農業(yè)保險有其特性，它針對弱質產業(yè)和支付能力弱的群體，屬于準公共產品。而農業(yè)又屬于基礎產業(yè)，農業(yè)保險對整個和諧社會發(fā)展和人民生活穩(wěn)定起到重要作用，因此農業(yè)保險應實行政策性保險。但政府直接開辦政策性農業(yè)保險公司容易產生壟斷，效率低下。因此，要充分利用商業(yè)保險公司的經(jīng)驗和現(xiàn)有資源，采用由政府補貼方式，將農業(yè)保險交給商業(yè)保險公司運作，實現(xiàn)政府、保險公司、銀行機構和農民“四贏”。如在經(jīng)濟發(fā)達的浙江，經(jīng)過一年多時間的醞釀，浙江省政策性農業(yè)保險共保體于2006年3月1日在杭州成立，中國人保、中華聯(lián)合、平安等十家成員公司共同簽署了共保體章程，標志著業(yè)內期待已久的政策性農業(yè)保險在浙江開始破題。由于浙江省政策性農業(yè)保險共保體遵循“政府推動＋市場運作”的原則，在試點階段實行5倍封頂方案，其中農業(yè)險累計賠付在保費2倍以內，由共保體全額承擔；2至3倍部分，政府與共保體按1：1承擔；3至5倍部分，政府與共保體按2：1承擔，因此可以較好地化解單家保險公司的經(jīng)營壓力，調動保險公司拓展農業(yè)保險業(yè)務的積極性。 模式二：專業(yè)化機構，綜合性經(jīng)營。由商業(yè)保險公司、農業(yè)龍頭企業(yè)、種養(yǎng)大戶等出資，成立政策性農業(yè)保險公司。同時，出臺一定的優(yōu)惠政策，允許農業(yè)保險公司綜合性經(jīng)營，鼓勵其在從事政策農業(yè)保險業(yè)務的同時，積極拓展農村地區(qū)商業(yè)性保險業(yè)務，起到“以險養(yǎng)險”的功效，增強農業(yè)保險公司從事農業(yè)保險的積極性，提高其開發(fā)農村保險產品特別是農作物保險產品的能力，減輕政府財政的負擔。以2004年12月30日掛牌成立的安華農業(yè)保險股份有限公司為例，該公司借鑒了法國安盟“專業(yè)化機構，綜合性經(jīng)營”的“大農險”模式，堅持以服務“三農”為宗旨，根據(jù)農業(yè)生產力水平、農業(yè)風險特點、農民保險需求，充分發(fā)揮農業(yè)保險的社會管理功能，為農業(yè)生產、農村經(jīng)濟發(fā)展和農民生活提供種養(yǎng)業(yè)險、家財險、人身意外險等“一攬子”保險產品。2005年，該公司就實現(xiàn)保費5506萬元，其中政策性農業(yè)保險保費為1114萬元，常規(guī)性保險業(yè)務保費4392萬元，開辦保險險種55個，使其在完善農村風險保障體系，開發(fā)培育農村保險市場的過程中，逐步發(fā)展成為以商業(yè)化運營方式開辦各類涉農保險業(yè)務的農業(yè)保險公司，進而實現(xiàn)較好的企業(yè)效益和社會效益。 模式三：相互制保險，自己保自己。相互制保險公司是所有參加保險的人為自己辦理保險而成立的法人組織，也是國際上比較成熟和被廣泛采用的一種保險組織形式。與股份制公司相比，相互制保險公司在組織形式、資金來源、經(jīng)營模式、經(jīng)營目標和分配機制等方面有很大的區(qū)別，其中最大的區(qū)別就是追求社會效益的最大化和會員利益的最大化。從國外的經(jīng)驗來看，相互制保險公司具有的優(yōu)勢也十分明顯：一是相互保險形式適用于道德風險較高的保險；二是相互保險成本較低，為經(jīng)濟條件相對較差的人群尋求保險保障提供了機會；三是由于相互保險公司的投保人具有雙重性，因此公司可以靈活調整保險費率，從而可以有效地避免利差損、費差損等問題。目前，相互制保險成為國外保險市場的主流形式之一，公司數(shù)量和市場份額比重都占到全球2/5左右。在我國，經(jīng)中國保監(jiān)會批準，在原黑龍江農墾總局風險互助體系的基礎上，成立了我國第一家相互制保險公司——陽光農業(yè)相互保險公司，并于2005年1月11日正式開業(yè)，填補了我國尚無相互制保險公司的空白。由于相互農險公司較少需要政府資金上的支持，具有比較強的可操作性和穩(wěn)定性，利用這種形式發(fā)展農業(yè)保險被很多業(yè)內人士看好，漁業(yè)、全國總工會下屬的中國職工互助保險等有望在陽光農業(yè)相互保險公司試點成功的基礎上走得更遠。 模式四：銀行辦保險，嘗試雙贏路。鑒于農村合作金融機構在支持“三農”發(fā)展中的特殊地位和作用，以及其與農業(yè)保險休戚相關的因素，結合“十一五”農村金融體制改革的推進，建議認真研究在省（市、區(qū)）農村商業(yè)銀行、農村合作銀行、農村信用聯(lián)社中開展設立農業(yè)保險公司的試點。在?。ㄊ?、區(qū)）農村商業(yè)銀行、農村合作銀行、農村信用聯(lián)社中設立農業(yè)保險公司，一是符合其作為全?。ㄊ小^(qū)）農村合作金融機構行業(yè)管理部門的角色，有利于發(fā)揮人才優(yōu)勢和交叉銷售優(yōu)勢，符合綜合經(jīng)營的發(fā)展趨勢，形成風險利益共同體，有效提高農村合作金融機構的綜合競爭實力；二是農業(yè)產業(yè)化經(jīng)營的風險有其特殊性，它往往由小而大，由此及彼，一旦發(fā)生風險，作為信貸支持主體的農村合作金融機構影響最大，而農業(yè)保險公司的設立，可在一定程度上將這種負面影響和損失降至最低，有效提高信貸風險防范能力；三是以?。ㄊ小^(qū)）為單位設立農業(yè)保險公司，可以推進農業(yè)保險的地方性行政法規(guī)立法試點工作，從本地實際出發(fā)對農業(yè)保險的經(jīng)營目的、性質與定位、經(jīng)營原則、組織形式、承保范圍、保險費率的厘定、保險條款的制訂以及對農業(yè)保險的監(jiān)管等做出規(guī)定，明確農業(yè)保險的地位，并借助稅收杠桿的財政積累支持農業(yè)保險，有利于促進政府對農業(yè)保險的支持落到實處。 模式五：政府設基金，防巨災風險。在國外，許多國家都在農業(yè)保險立法中對保險費的分擔作了明確的規(guī)定，美國法律規(guī)定政府補貼保費的30％，加拿大法律規(guī)定政府補貼50％。同時，通過提供再保險或建立巨災保險基金的形式為農業(yè)保險提供政策支持。如美國和日本，政府為農業(yè)保險，包括相互制農業(yè)保險公司提供高額補貼；在德國和法國，農業(yè)保險運作方式雖然市場化，但遇到大的自然災害和疫情，仍有政府基金作堅強后盾。在我國，由于沒有巨災支持保護體系，巨災損失完全由保險公司獨立承擔，大量風險集中于經(jīng)營主體自身，使得保險賠付率居高不下，保險公司的積極性、承保能力和持續(xù)經(jīng)營能力受到嚴重影響。因此，建議抓緊建立中央和?。ㄊ?、區(qū)）兩級政府農業(yè)巨災風險基金，對遭遇巨災損失的農業(yè)保險供給主體提供一定程度的補償。農業(yè)巨災風險基金的來源可以是多渠道的，包括政府財政預算撥款、從農業(yè)保險供給主體的年度經(jīng)營盈余中按一定比例提取，以及賑災捐款中按一定比例提取等等。同時，對農業(yè)保險業(yè)務免去營業(yè)稅的同時，建議減免所得稅，鼓勵商業(yè)保險公司開拓農業(yè)保險業(yè)務。所減免的稅收轉入專項農業(yè)保險基金，用作應對農業(yè)大災補償?shù)姆e累。