6月20日正好是年初原銀監(jiān)會(huì)啟動(dòng)的進(jìn)一步深化整治銀行業(yè)市場(chǎng)亂象檢查的截止日。隨著各地銀監(jiān)局進(jìn)場(chǎng)檢查的先后結(jié)束，對(duì)銀行開出的行政罰單也陸續(xù)公布。
券商中國記者通過梳理6月以來各地銀監(jiān)局公布的行政罰單發(fā)現(xiàn)，不同于去年“三三四十”檢查聚焦在表外業(yè)務(wù)、通道業(yè)務(wù)，今年新一輪的監(jiān)管檢查后，受罰的“重災(zāi)區(qū)”落在了表內(nèi)的貸款業(yè)務(wù)上，絕大多數(shù)罰單的處罰案由都與貸款業(yè)務(wù)不審慎有關(guān)。
更令人感到奇葩的是，有一張罰單的處罰理由竟是貸款形態(tài)反映不真實(shí)，人為將正常、關(guān)注類貸款調(diào)為次級(jí)類貸款進(jìn)行不良資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓。
這與此前不少銀行巴不得掩蓋不良資產(chǎn)，將不良資產(chǎn)“包裝”成正常類或關(guān)注類貸款不同，這種逆向操作的事情發(fā)生也是讓人大跌眼鏡。不過，也從側(cè)面反映出監(jiān)管部門檢查得有多么細(xì)致。
梳理6月以來的地方銀監(jiān)局罰單，可以看出，截至6月20日，因貸款業(yè)務(wù)違反審慎規(guī)定的原因主要有以下幾大類：
1、貸款審批不盡職，出現(xiàn)如發(fā)放流動(dòng)性資金貸款用于固定資產(chǎn)投資、違規(guī)向泛地產(chǎn)項(xiàng)目融資等;
2、貸款資金管理不審慎，未嚴(yán)格進(jìn)行貸款資金支付管理與控制，使得出現(xiàn)貸款資金違規(guī)流入房地產(chǎn)領(lǐng)域、違規(guī)購買本行理財(cái)產(chǎn)品等貸款資金被挪用的問題。
“奇葩”的處罰案由
6月15日，山西銀監(jiān)局發(fā)布的對(duì)浦發(fā)銀行太原分行的罰單顯示，該行因“貸款形態(tài)反映不真實(shí)，人為將正常、關(guān)注類貸款調(diào)整為次級(jí)類貸款進(jìn)行不良資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓”而被罰款30萬元，同時(shí)該行資產(chǎn)保全部總經(jīng)理閻炳予以警告處分。
這個(gè)被罰的原因還是令人感到驚訝的。在當(dāng)前銀行嚴(yán)格的不良考核下，會(huì)有銀行從業(yè)人員會(huì)人為地將實(shí)質(zhì)性的不良貸款，通過各種方式“掩蓋”成正常類或關(guān)注類貸款，這算是此前行業(yè)的通行做法。正是因?yàn)榇饲般y行有五花八門的不良騰挪術(shù)，中國銀行業(yè)真實(shí)的不良貸款率也被外界普遍認(rèn)為被低估。
四大資產(chǎn)管理公司(AMC)之一的東方資產(chǎn)管理公司今年發(fā)布的《中國不良資產(chǎn)市場(chǎng)調(diào)查報(bào)告》(下稱“《報(bào)告》”)顯示，超七成的銀行受訪者認(rèn)為2018年商業(yè)銀行賬面不良貸款率與實(shí)際信貸風(fēng)險(xiǎn)相比被低估，有四成的受訪者認(rèn)為其所在地區(qū)的銀行類金融機(jī)構(gòu)真實(shí)不良貸款率可能達(dá)到3%～5%。
相比之下，這家被罰銀行卻逆而行之，背后的原因不禁令人好奇。盡管目前尚不得知被罰銀行具體為何要這樣操作，但受訪的不良資產(chǎn)行業(yè)人士對(duì)券商中國記者表示，如果行業(yè)出現(xiàn)這種做法，最有可能的原因有以下兩種：
一是由于銀行轉(zhuǎn)讓的不良資產(chǎn)包中，真正的不良資產(chǎn)資質(zhì)太差，為了讓不良資產(chǎn)包能順利轉(zhuǎn)讓，所以在資產(chǎn)包里加幾個(gè)資質(zhì)好一些的正常類或關(guān)注類貸款。
“即便是不良資產(chǎn)，也有好有差之分，AMC在競標(biāo)銀行資產(chǎn)包之前，都會(huì)對(duì)資產(chǎn)包進(jìn)行盡調(diào)，太差的資產(chǎn)銀行也賣不出去。”北京一四大AMC人士對(duì)券商中國記者說。
二是銀行內(nèi)部人員與外部人員存在利益輸送的可能，將好資產(chǎn)包裝成不良資產(chǎn)低價(jià)對(duì)外轉(zhuǎn)讓，從而從中謀取利益。
“不過，從處罰結(jié)果看，這種可能性并不是特別大，如果真的存在個(gè)別銀行內(nèi)部人員與外部人員勾結(jié)進(jìn)行利益輸送，會(huì)對(duì)參與這件事情的銀行內(nèi)部人員進(jìn)行包括罰款在內(nèi)的處罰。另外，現(xiàn)在銀行對(duì)不良資產(chǎn)的考核非常嚴(yán)，折價(jià)賣出資產(chǎn)包有的時(shí)候銀行內(nèi)部都會(huì)追責(zé)。”上述AMC人士說。
貸款業(yè)務(wù)成處罰重災(zāi)區(qū)
截至6月20日，各地銀監(jiān)局(不含地方銀監(jiān)分局)共開出22張罰單，包括新疆銀監(jiān)局、廣東銀監(jiān)局、河南銀監(jiān)局和山西銀監(jiān)局。各地銀監(jiān)局都是對(duì)兩家銀行開出罰單，單張罰單的受罰金額從30萬元到100萬元不等。
在被罰案由方面，貸款業(yè)務(wù)不審慎是重災(zāi)區(qū)。如貸款審批不盡職，出現(xiàn)如發(fā)放流動(dòng)性資金貸款用于固定資產(chǎn)投資、違規(guī)向泛地產(chǎn)項(xiàng)目融資等;貸款資金管理不審慎，未嚴(yán)格進(jìn)行貸款資金支付管理與控制，使得出現(xiàn)貸款資金違規(guī)流入房地產(chǎn)領(lǐng)域、違規(guī)購買本行理財(cái)產(chǎn)品等貸款資金被挪用的問題。
北京一銀行業(yè)分析師對(duì)券商中國記者表示，今年銀監(jiān)部門開展的進(jìn)一步深化市場(chǎng)亂象檢查是針對(duì)銀行的各類業(yè)務(wù)，但表內(nèi)的貸款業(yè)務(wù)成為受罰重點(diǎn)，一方面是因?yàn)殂y行的貸款業(yè)務(wù)還存在諸多不規(guī)范之處;另一方面，去年的“三三四十”檢查重點(diǎn)針對(duì)表外業(yè)務(wù)、通道業(yè)務(wù)等，銀行整改的效果較好，所以今年監(jiān)管檢查的重點(diǎn)也會(huì)向表內(nèi)業(yè)務(wù)傾斜。
此外，除了貸款業(yè)務(wù)被罰外，這22張罰單中，還有因票據(jù)貼現(xiàn)資金回流出票人、服務(wù)收費(fèi)質(zhì)價(jià)不符、保函業(yè)務(wù)辦理不審慎等違規(guī)操作被罰。
其中，廣東南粵銀行廣州分行因內(nèi)部賬戶開立及銷戶嚴(yán)重違反審慎經(jīng)營規(guī)則，內(nèi)部高管違規(guī)簽署虛假合同等被罰高達(dá)100萬的罰金，且該名高管被罰20萬元并禁業(yè)終身。
上半年檢查結(jié)束，后面還有更多罰單
今年年初，原銀監(jiān)會(huì)發(fā)布的《關(guān)于進(jìn)一步深化整治銀行業(yè)市場(chǎng)亂象的通知》(銀監(jiān)發(fā)〔2018〕4號(hào))正處在階段性收尾階段。各地銀監(jiān)部門現(xiàn)在正忙著對(duì)機(jī)構(gòu)進(jìn)行現(xiàn)場(chǎng)檢查，根據(jù)安排，今天(6月20日)前各銀監(jiān)局要向銀保監(jiān)會(huì)報(bào)送階段性工作報(bào)告。
券商中國記者從多方了解到，進(jìn)入4月以來，各地銀監(jiān)部門就陸續(xù)進(jìn)駐機(jī)構(gòu)進(jìn)行現(xiàn)場(chǎng)檢查。多位銀行業(yè)人士表示，今年這輪深化市場(chǎng)亂象檢查更為嚴(yán)格，覆蓋的業(yè)務(wù)范圍也更廣。
“我們行這次被查的業(yè)務(wù)范圍是2015年-2018年的各類業(yè)務(wù)，包括已經(jīng)到期完結(jié)的產(chǎn)品也要查，以前現(xiàn)場(chǎng)檢查一般都只查存續(xù)產(chǎn)品。”上述北京大行人士稱。
隨著各地陸續(xù)結(jié)束上半年深化市場(chǎng)亂象檢查，也意味著在接下來的幾個(gè)月內(nèi)會(huì)針對(duì)檢查結(jié)果，對(duì)于違法監(jiān)管法規(guī)的機(jī)構(gòu)陸續(xù)開出罰單。
不少受訪銀行人士表示，由于此輪現(xiàn)場(chǎng)檢查頗為嚴(yán)格，被查的業(yè)務(wù)領(lǐng)域也非常廣泛，被抽中檢查的機(jī)構(gòu)多多少少都會(huì)檢查出問題，所以可以預(yù)料到，大部分被查機(jī)構(gòu)會(huì)吃罰單。
“一方面，對(duì)被罰的機(jī)構(gòu)來說，監(jiān)管的罰單會(huì)罰‘疼’但不至于罰‘倒’;另一方面，地方分支機(jī)構(gòu)應(yīng)該不會(huì)吃太大的罰單，因?yàn)榻^大多數(shù)亂象的根源在于總行，大罰單也多是直接針對(duì)總行層面。”一地方銀監(jiān)部門官員稱。