第一章 總 則
第一條為貫徹落實《西安市住房公積金管理條例》（以下簡稱《條例》），根據(jù)《中華人民共和國行政處罰法》《中華人民共和國行政強制法》等有關(guān)法律、法規(guī)，結(jié)合本市住房公積金管理工作實際，制定本細(xì)則。
第二條本細(xì)則的適用范圍為西安市行政區(qū)域內(nèi)的國家機關(guān)、國有企業(yè)、城鎮(zhèn)集體企業(yè)、外商投資企業(yè)、城鎮(zhèn)私營企業(yè)、其他城鎮(zhèn)企業(yè)、事業(yè)單位、民辦非企業(yè)單位、社會團(tuán)體（以下統(tǒng)稱單位）及相關(guān)個人。
第三條西安住房公積金管理中心（以下簡稱公積金中心）是西安地區(qū)住房公積金行政執(zhí)法的主體，公積金中心對違反住房公積金管理的行政處罰，必須以事實為依據(jù)，以法律為準(zhǔn)繩，嚴(yán)格遵循合法、公平、公開、公正，以教育整改為主，以行政處罰為輔的原則，接受社會各界的監(jiān)督。
第二章 行政執(zhí)法的內(nèi)容
第四條住房公積金行政執(zhí)法的對象是存在住房公積金違法行為的單位和個人。凡下列違反《條例》規(guī)定的行為均為行政執(zhí)法的對象：
（一）新設(shè)立的單位在設(shè)立之日起30日內(nèi)未到公積金中心辦理住房公積金繳存登記或者自登記之日起20日內(nèi)未到受委托銀行為本單位職工個人辦理住房公積金賬戶設(shè)立手續(xù)的；
（二）單位錄用新職工，在錄用之日起30日內(nèi)未到公積金中心辦理住房公積金繳存登記，或者自登記之日起20日內(nèi)未到受委托銀行為新職工個人辦理住房公積金賬戶設(shè)立手續(xù)的；
（三）單位逾期不繳或者少繳住房公積金的；
（四）單位將代為職工扣繳的住房公積金擅自擠占挪用挪用的；
（五）以欺騙手段違法獲得住房公積金貸款的；
（六）其他違反《條例》規(guī)定的行為。
第三章 立 案
第五條公積金中心通過工作檢查、職工信訪舉報、投訴、其他部門移送等途徑發(fā)現(xiàn)單位或個人存在違反《條例》的行為，由公積金中心相關(guān)部門進(jìn)行調(diào)查處理。
（一）初查：
1．初查時，承辦人員須兩人以上，并向被調(diào)查對象出示行政執(zhí)法證件及《執(zhí)法檢查通知書》，說明執(zhí)法依據(jù)，告知被調(diào)查人的調(diào)查范圍和事項，執(zhí)法人員與當(dāng)事人有直接利害關(guān)系的應(yīng)當(dāng)回避；
2．初查時要做好《調(diào)查詢問筆錄》，準(zhǔn)確填寫相關(guān)內(nèi)容，并根據(jù)實際需要，提取相關(guān)證明材料。被調(diào)查對象應(yīng)積極配合公積金中心的檢查工作，如實提供相關(guān)資料；
3．經(jīng)初步調(diào)查，證實單位或個人存在違法行為，但情節(jié)輕微，經(jīng)政策宣傳，說服教育等方式指出后，已及時改正的，應(yīng)終止調(diào)查；
4．對確已存在違反《條例》的單位和個人，負(fù)責(zé)調(diào)查的部門應(yīng)將初查資料報行政執(zhí)法部門，經(jīng)審核認(rèn)為符合立案條件的，填寫《行政違法案件立案審批表》,報公積金中心領(lǐng)導(dǎo)審批立案；對重大疑難案件的處罰和立案，由中心行政執(zhí)法案件審理委員會合議，提出解決辦法，經(jīng)中心行政執(zhí)法案件審理委員會合議不符合立案條件的，可終止調(diào)查不予立案。
（二）立案調(diào)查：
1．立案后，公積金中心須指定調(diào)查人員正式進(jìn)行調(diào)查取證。調(diào)查取證時，必須兩人以上，并向被調(diào)查對象出示行政執(zhí)法證件，下達(dá)《立案通知書》。
2．在調(diào)查取證過程中，調(diào)查人員應(yīng)認(rèn)真做好《調(diào)查詢問筆錄》，并下達(dá)限期整改要求。調(diào)查人和被調(diào)查人應(yīng)同時在筆錄上簽字蓋章，若被調(diào)查人拒絕簽名和蓋章，由執(zhí)法人員在筆錄上注明情況并簽名，調(diào)查部門對提取的證明材料、證人證言、票據(jù)、單據(jù)等與案件有關(guān)的證據(jù)要做好登記并妥善保管。
3．整改時限到期后,調(diào)查人員應(yīng)就案件的事實、證據(jù)、處罰依據(jù)和處罰建議，在10日內(nèi)提出《調(diào)查終結(jié)報告》,報公積金中心行政執(zhí)法案件審理委員會研究，形成意見后，由調(diào)查部門填寫《行政執(zhí)法案件處理意見審批表》，報中心領(lǐng)導(dǎo)審批。
第四章 審定
第六條公積金中心對違法案件審核的主要內(nèi)容：
（一）單位和個人的基本情況；
（二）案件事實是否清楚，證據(jù)是否充分；
（三）調(diào)查程序是否合法；
（四）定性是否準(zhǔn)確；
（五）適用法律、法規(guī)及相關(guān)規(guī)章是否正確。
第七條公積金中心對審定的案件，可做出以下決定：
（一）認(rèn)定舉報不實或證據(jù)不足，未發(fā)現(xiàn)違法事實，發(fā)出《行政立案撤銷決定書》撤銷立案；
（二）認(rèn)定違法情節(jié)較輕, 在整改期限內(nèi)能及時改正的，可酌情不予處罰；
（三）認(rèn)定確已違反《條例》規(guī)定且造成了一定后果，依據(jù)《條例》規(guī)定，給予相應(yīng)的處罰；
（四）認(rèn)定違法行為已構(gòu)成犯罪，將案件及時移送司法機關(guān)追究刑事責(zé)任。
第五章 送達(dá)、聽證
第八條在對單位實施行政處罰，公積金中心應(yīng)先向處罰對象發(fā)出《住房公積金限期辦理告知書》，告知其基本違法事實，主要處罰理由、依據(jù)、改正要求。
第九條對單位處30000元以上罰款，個人處5000元以上罰款的，應(yīng)當(dāng)書面告知當(dāng)事人有要求舉行聽證的權(quán)利。公積金中心應(yīng)向其送達(dá)《行政處罰預(yù)先告知書》，告知內(nèi)容應(yīng)明確被處罰對象的基本違法事實、理由、依據(jù)及擬作出的處理意見，并告知單位可在收到聽證告知書后3日內(nèi)向公積金中心申請聽證，過期視為放棄聽證權(quán)利。在聽證期間，對當(dāng)事人提出的申辯，中心應(yīng)做好《西安住房公積金管理中心聽證筆錄》，筆錄應(yīng)交當(dāng)事人審核無誤后簽字蓋章。
第十條公積金中心接到被處罰對象要求聽證的申請后，應(yīng)在舉行聽證會7日前向其送達(dá)《行政處罰聽證通知書》，告知舉行聽證的時間、地點和主持人。
第十一條除涉及國家機密、商業(yè)秘密或個人隱私外，聽證應(yīng)公開舉行。
第十二條聽證由公積金中心各執(zhí)法機構(gòu)組織，聽證主持人由各執(zhí)法機構(gòu)指定的非本案調(diào)查人員主持，聽證會組成人員與聽證事項有利害關(guān)系的應(yīng)當(dāng)自行回避。應(yīng)當(dāng)回避而沒有回避的，或者聽證當(dāng)事人有證據(jù)證明存在其他情形可能影響聽證結(jié)果的有權(quán)在聽證會前要求其回避。
第十三條聽證當(dāng)事人可親自參加聽證，也可委托1-2人代理。如需委托代理聽證的，事先應(yīng)向公積金中心提交授權(quán)委托書。
第十四條當(dāng)事人確有正當(dāng)理由要求延期聽證的，經(jīng)公積金中心同意后，可適當(dāng)延期舉行；當(dāng)事人無正當(dāng)理由未按時參加聽證的，視為自動放棄聽證權(quán)利。
第十五條舉行聽證時，由調(diào)查承辦人提出被處罰對象違法的基本事實、證據(jù)和行政處罰的依據(jù)及處理意見，被處罰對象可以進(jìn)行申辯和質(zhì)證。
第十六條聽證活動應(yīng)認(rèn)真做好《行政處罰聽證筆錄》，筆錄應(yīng)交當(dāng)事人審核無誤后簽字蓋章。
第十七條聽證結(jié)束后，由公積金中心根據(jù)調(diào)查及聽證情況，依據(jù)《條例》的相關(guān)規(guī)定作出行政處罰，由調(diào)查部門填寫《行政執(zhí)法案件處罰決定審批表》報中心主要負(fù)責(zé)人審批后，向當(dāng)事人下發(fā)《行政處罰決定書》；對情節(jié)復(fù)雜或者重大違法行為給予較重的行政處罰，應(yīng)當(dāng)集體討論決定。
第十八條送達(dá)行政執(zhí)法文書要有《送達(dá)回執(zhí)》。送達(dá)的行政處罰文書由公積金中心執(zhí)法人員向被處罰對象當(dāng)場宣讀、交付；當(dāng)事人因故不在的，由其代收人簽收。受送達(dá)人拒收的，送達(dá)人應(yīng)當(dāng)注明事由和日期并由見證人簽名，送達(dá)人將文書留置受送達(dá)人單位，并在回執(zhí)相關(guān)欄內(nèi)注明的，即視為送達(dá)；郵寄送達(dá)的，以郵寄憑證作為送達(dá)憑證；受送達(dá)人下落不明或者用其他方式無法送達(dá)，可以公告送達(dá)，自發(fā)出公告之日起經(jīng)過60日，即視送達(dá)，公告送達(dá)應(yīng)在案卷中記明原因和經(jīng)過。
第六章 執(zhí) 行
第十九條《行政處罰決定書》送達(dá)當(dāng)事人后，公積金中心應(yīng)監(jiān)督當(dāng)事人按照處罰決定書的規(guī)定于15日內(nèi)將罰款繳存到財政部門開設(shè)的銀行專戶。
罰款收據(jù)使用財政部門統(tǒng)一印制的罰款票據(jù)。
第二十條當(dāng)事人確有經(jīng)濟(jì)困難，需延期或分期繳納罰款的，應(yīng)先向公積金中心提出書面申請，同時提供延期或分期繳納罰款的理由和計劃保證書，經(jīng)公積金中心分管領(lǐng)導(dǎo)審核后，報主要領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)。
第二十一條當(dāng)事人拒不履行行政處罰決定的，可依法申請人民法院強制執(zhí)行。
第七章 行政復(fù)議和行政應(yīng)訴
第二十二條當(dāng)事人對公積金中心的行政處罰不服向行政復(fù)議機關(guān)提起行政復(fù)議或人民法院提起行政訴訟的，公積金中心應(yīng)分別按《行政復(fù)議法》或《行政訴訟法》的有關(guān)規(guī)定開展復(fù)議和應(yīng)訴工作。案件審結(jié)后承擔(dān)相應(yīng)法律責(zé)任、履行相應(yīng)法定義務(wù)。
第八章 結(jié) 案
第二十三條 具備下列情況時，應(yīng)予以結(jié)案：
（一）經(jīng)核查，違法事實不能成立的；
（二）違法行為輕微，未造成嚴(yán)重后果或者已及時糾正，態(tài)度誠懇，依法可以不予處罰的；
（三）公積金中心已做出處罰決定且已執(zhí)行完畢；
（四）人民法院受理強制執(zhí)行申請并執(zhí)行完畢，強制執(zhí)行款劃入罰款賬戶或補繳入職工個人賬戶；
（五）因構(gòu)成犯罪，移交司法機關(guān)的；
（六）其他予以結(jié)案的情況。
第二十四條調(diào)查承辦人員對已查處結(jié)束的案件應(yīng)形成《行政違法案件結(jié)案報告》，報公積金中心主要領(lǐng)導(dǎo)審批結(jié)案。
第二十五條結(jié)案后，承辦人員應(yīng)及時將案卷材料清冊整理，立卷歸檔。
第九章 監(jiān) 督
第二十六條公積金中心的行政執(zhí)法行為應(yīng)接受市人民政府法制部門的監(jiān)督，以規(guī)范執(zhí)法行為。
第二十七條 公積金中心執(zhí)法人員在執(zhí)法過程中違反規(guī)定，由公積金中心根據(jù)情節(jié)輕重予以批評教育或紀(jì)律處分，構(gòu)成犯罪的依法追究刑事責(zé)任。
第二十八條對于審核立案的住房公積金違法單位，公積金中心可在門戶網(wǎng)站、企業(yè)信用信息網(wǎng)進(jìn)行執(zhí)法公示。
第十章 附 則
第二十九條本細(xì)則自2020年1月1日起施行，有效期5年。原《西安市住房公積金行政執(zhí)法實施細(xì)則》（西房金發(fā)〔2014〕62號）廢止。