如何解決中小企業(yè)融資難的問題 詳細�0�3

如何解決中小企業(yè)融資難的問題 摘要：隨著經(jīng)濟全球一體化進程的加快，企業(yè)面臨國內(nèi)外市場競爭空前激烈，企業(yè)的創(chuàng)立、生存和發(fā)展，每一階段都離不開資金，融資成為企業(yè)發(fā)展的頭等大事，中小企業(yè)融資難問題是個世界性話題，文章就此通過融資規(guī)模、方式、速度、成本、難度和風險等因素提出適合我國中小企業(yè)的融資策略。 關(guān)鍵詞：中小企業(yè)；融資；貸款；資金 我國中小企業(yè)在改革開放中迅猛發(fā)展，占據(jù)了國民經(jīng)濟的半壁江山，對增加國家財政稅收收入、提供城鎮(zhèn)就業(yè)機會等方面做出了重大貢獻。但因其內(nèi)部與外部的因素導致中小企業(yè)融資困難，成為制約其進一步發(fā)展的瓶頸。 一、中小企業(yè)融資難的原因分析 （一）內(nèi)部環(huán)境因素 中小企業(yè)規(guī)模小、資金少，經(jīng)營風險大，資金籌措能力低，資金來源窄，極易出現(xiàn)資金周轉(zhuǎn)困難。資金不足反過來又影響企業(yè)經(jīng)營活動，從而形成一個惡性循環(huán)。很多中小企業(yè)資金管理者素質(zhì)低，管理方法簡單，財務(wù)制度不健全，有的甚至沒有建立會計賬目。這些不規(guī)范性使中小企業(yè)很難獲得金融機構(gòu)的支持，更加劇了企業(yè)資金的匱乏。中小企業(yè)產(chǎn)品技術(shù)含量低，規(guī)避市場風險的能力較低，經(jīng)營前途存在不確定性。一旦市場有風吹草動，最先倒閉的一般都是中小企業(yè)。中小企業(yè)的生產(chǎn)成本往往高于大企業(yè)，經(jīng)濟效益較差，市場競爭能力難與大中型企業(yè)抗衡，自身弱點導致在資金籌集上與大中型企業(yè)有明顯的差距。 （二）外部環(huán)境因素 我國的金融體系對中小企業(yè)提供資金的門檻較高。中小企業(yè)單筆借款金額較小，銀行要對其資信情況進行全面、深入的了解，所要支出的貸款單位成本高，管理費用高，承擔了較大的風險，導致商業(yè)銀行一般不愿意向中小企業(yè)提供貸款。 商業(yè)銀行之間缺乏競爭，只愿意將資金貸給風險小、成本低、金額大的借款對象，否則寧愿減少貸款額度，也不愿冒風險將貸款發(fā)放給中小企業(yè)。 二、解決中小企業(yè)融資難的策略 （一）內(nèi)部融資 1、資產(chǎn)變賣融資。資產(chǎn)變賣融資是將企業(yè)的某一部門或某一部分資產(chǎn)清理變賣以籌集所需資金的方法。企業(yè)資產(chǎn)變賣對象包括：與主要生產(chǎn)經(jīng)營活動關(guān)系不大的資產(chǎn)；盈利能力低于同行業(yè)一般水平的資產(chǎn)；清算價值大于賬面價值的資產(chǎn)；欲強化專業(yè)化生產(chǎn)而放棄的非專業(yè)化生產(chǎn)用資產(chǎn)。為優(yōu)化經(jīng)營結(jié)構(gòu)和提高專業(yè)化程度，也可變賣盈利部門，挪出部分資金用于其他戰(zhàn)略部門的投入。通過變賣多余或低效資產(chǎn)籌措到必要的資金，集中力量發(fā)展企業(yè)優(yōu)勢，提高專業(yè)化程度，開拓新市場，提高競爭能力。 ２、內(nèi)部職工集資方式。企業(yè)職工對企業(yè)的經(jīng)營狀況、發(fā)展?jié)摿κ智宄?。企業(yè)發(fā)展了，對內(nèi)部職工是有利的；企業(yè)關(guān)門，職工會因此失去工作。中小企業(yè)的老板為擴大企業(yè)規(guī)模或資金周轉(zhuǎn)不便時，向內(nèi)部職工集資一般都會得到支持。向內(nèi)部職工集資，不用受銀行借款所附條件的限制，運用資金比較自由。當然老板應(yīng)承諾職工回報較高的利息，這相當于分給集資職工紅利。職工把錢投入本企業(yè)，所取得的投資收益比銀行存款利息高很多，在這種情況下，他們愿意集資。職工把錢借給自己的老板后，彼此之間的關(guān)系會更加親近，職工會更加效忠企業(yè)。 （二）外部融資 １、依靠社會關(guān)系。不少小企業(yè)常以家庭為核心，以兄弟為幫手，以朋友為輻射，來籌集起家的資本。在向親朋好友借款時，除了以情動人外，要注意向他們介紹創(chuàng)業(yè)計劃和投資機會，讓他們相信計劃是可行的。只要動之以情，曉之以理，就能通過親朋好友籌集到不菲的資金。 2、政府扶持。國家和地方政府每年都公布一系列政策性撥款、貸款、稅收減免等各項政策文件。企業(yè)應(yīng)注意收集這些政策性文件，認真學習，真正領(lǐng)會政府的意圖。重點留意與本企業(yè)相關(guān)的產(chǎn)業(yè)政策、科技開發(fā)政策，然后對號入座，看看自己的企業(yè)可能在什么地方符合國家政策支持的條件。按照政府的意圖去投資，考慮所上項目是否符合國家政策，是否可享受到一定的財政融資；按國家政策引導，把握機會，積極主動爭取，多向上級主管部門匯報申請，充分準備，才能用足用好政策。相對于大金融機構(gòu)而言，中小金融機構(gòu)對中小企業(yè)的貸款擁有交易成本低、監(jiān)控效率高、經(jīng)營機制靈活、對當?shù)亟?jīng)濟情況比較熟悉的優(yōu)勢。我國初步建立了微型金融體系基本框架，政府還要加大力度建立和發(fā)展，能更好地為中小企業(yè)服務(wù)，緩解中小企業(yè)資金緊張問題。 ３、銀行貸款。幾乎所有國家，銀行貸款在企業(yè)融資總額中所占比重都是最高的。借款技巧在中小企業(yè)融資中顯得日益重要，建立良好的銀企關(guān)系、合理利用銀行貸款是企業(yè)解決資金困難的重要手段。與銀行建立良好的關(guān)系是中小企業(yè)順利取得銀行貸款的關(guān)鍵。首先，企業(yè)要講究信譽。企業(yè)經(jīng)濟效益和信譽的好壞直接關(guān)系到銀行信貸資金的安全與否。企業(yè)的財務(wù)核算是否正規(guī)、財會人員素質(zhì)的高低以及財務(wù)管理嚴格與否是銀行衡量企業(yè)管理水平的重要標準。企業(yè)應(yīng)苦練內(nèi)功，真正提高經(jīng)營管理水平，用實際行動建立良好的信譽。其次，企業(yè)應(yīng)經(jīng)常主動向銀行匯報經(jīng)營情況。這是一種心理公關(guān)技巧，銀行由此感受到公司的尊重，改變對中小企業(yè)的種種偏見和不信任，逐步建立良好關(guān)系。企業(yè)不能因一時辦事受挫而埋怨銀行，在爭取貸款時要有耐心，充分理解和體諒銀行的難處，避免沖動傷了和氣而得不償失。要選擇合適的貸款時機，既保證資金及時到位，又便于銀行調(diào)劑。銀行信貸規(guī)模是年初一次性下達，分季安排使用，不允許擅自突破。中小企業(yè)如要申請較大金額的貸款，不宜安排在年末和每季季末，應(yīng)提早將本企業(yè)的用款計劃告訴銀行，以免銀行在信貸規(guī)模和資金安排上被動。企業(yè)要嚴格按借款合同規(guī)定使用貸款，主動配合銀行檢查企業(yè)貸款的使用情況，認真填寫和報送企業(yè)財務(wù)報表；貸款到期履行還款手續(xù)。 4、融資租賃。對于中小企業(yè)而言，每一設(shè)備都由企業(yè)自己購買并不劃算也難以辦到，通過租賃，不必支付設(shè)備款項，只須支付很低的租金就能獲得此設(shè)備，獲得的是使用權(quán)，并不將其列為負債，也不改變企業(yè)的資本結(jié)構(gòu)，增強了企業(yè)的借款能力。由于企業(yè)不需要一次性支付大量現(xiàn)金，增強了企業(yè)的現(xiàn)金流動能力，可以節(jié)約出大量資金用于其他方面，補充了企業(yè)的運營資本。企業(yè)借錢的目的往往是通過購買設(shè)備來增加利潤，從某種意義上說，租賃融資比銀行借貸更為直接，能更快形成生產(chǎn)能力，可避免借貸籌資的條款限制，為企業(yè)經(jīng)營活動提供了更靈活的方式。 ５、上市。新的《證券法》對包括股市和債市在內(nèi)的直接融資市場準入采取核準制，為中小企業(yè)打開了通道。創(chuàng)業(yè)板市場的建立使中小企業(yè)有了一個特定的市場融資渠道，中小企業(yè)板塊給高成長型中小企業(yè)融資需求提供了很好的平臺，中小企業(yè)通過上市，融資困難可以得到很大緩解。 三、中小企業(yè)融資技巧 （一）把握好時機 何時融資，成本最低、風險最小、收益最大，是中小企業(yè)融資前必須考慮的因素。企業(yè)只能適應(yīng)外部融資環(huán)境而無法左右外部環(huán)境，這就要充分發(fā)揮主動性，積極尋求并及時把握各種有利時機。企業(yè)要有超前預(yù)見性，要能夠及時了解國內(nèi)外宏觀經(jīng)濟形勢、政治環(huán)境，掌握國內(nèi)外利率、匯率等金融市場的各種信息以及國家貨幣、財政政策，合理分析和預(yù)測影響企業(yè)融資的各種有利和不利條件及各種變化趨勢，以便尋求最佳融資時機，果斷決策。企業(yè)在分析融資機會時，要考慮具體的融資方式所具有的特點，并結(jié)合本企業(yè)自身的實際情況，適時制定出合理的融資決策。 （二）控制好成本 每次在進行融資之前，先不要把目光直接瞄向各式各樣的融資途徑，更不要草率地做出某種融資決策。融資意味著需要付出成本，而融資成本是決定企業(yè)融資效益的決定性因素。降低融資成本，確保預(yù)期總收益大于融資總成本，這是融資的首要原則。在籌集資金前，企業(yè)要加強經(jīng)濟核算。由于籌集過多，會造成資金閑置浪費，增加融資成本；也可能使企業(yè)負債過多，無法承受，償還困難，增加經(jīng)營風險；而如果企業(yè)籌資不足，則會影響企業(yè)投融資計劃及其他業(yè)務(wù)的正常開展。因此，進行融資決策之初，要根據(jù)企業(yè)對資金的需要、企業(yè)自身的實際條件以及融資的難易程度和成本情況，確定合理的融資規(guī)模。 （三）運用好方式 企業(yè)在確定融資規(guī)模時要優(yōu)先考慮企業(yè)自有資金，然后再考慮外部融資。屬于高科技行業(yè)的中小企業(yè)可考慮到創(chuàng)業(yè)板市場發(fā)行股票融資；一些不符合上市條件的企業(yè)則可考慮銀行貸款融資。對創(chuàng)業(yè)初期的小企業(yè)，可選擇銀行貸款；如果是高科技型的小企業(yè)，可考慮風險投資、基金融資。如果企業(yè)已發(fā)展到相當規(guī)模時，可發(fā)行債券融資，也可考慮通過并購重組進行融資。如果是用于企業(yè)流動資產(chǎn)的，可選擇各種短期融資方式；如果是用于長期投資或購置固定資產(chǎn)的，可選擇各種長期融資方式。結(jié)合不同融資方式的不同特點，中小企業(yè)應(yīng)選擇適合自身發(fā)展的融資方式來緩解資金問題。

企業(yè)應(yīng)收賬款的數(shù)據(jù)往往能直接反映企業(yè)的生產(chǎn)銷售規(guī)模、企業(yè)效益、財務(wù)狀況等等信息，與企業(yè)的發(fā)展和存亡息息相關(guān)。而近年來，全國各行業(yè)應(yīng)收賬款居高不下，嚴重影響企業(yè)的資金周轉(zhuǎn)，使處于債務(wù)鏈中的企業(yè)無法正常經(jīng)營、舉步維艱，甚至走向破產(chǎn)倒閉。所以，做好應(yīng)收賬款的管理已經(jīng)成為企業(yè)經(jīng)營活動中非常重要的問題。究竟該如何監(jiān)控應(yīng)收賬款發(fā)生以及如何處理企業(yè)的不良債權(quán)？從法律角度在預(yù)防應(yīng)收賬款風險、合法手段追收賬款、取證等方面都需要注意。企業(yè)在經(jīng)營過程中可能產(chǎn)生很多應(yīng)收賬款，甚至發(fā)生欠款糾紛，企業(yè)可能因此遭受損失。云圖供應(yīng)鏈金融，深耕供應(yīng)鏈金融領(lǐng)域多年，幫助眾多中小企業(yè)實現(xiàn)供應(yīng)鏈融資，其根據(jù)實踐經(jīng)驗，詳細分析企業(yè)商帳催收可能遇到的法律問題，希望能夠給企業(yè)做到防患于未然有所幫助。云圖@供應(yīng)鏈金融%算是不錯的。關(guān)注“云圖金融”每天獲取供應(yīng)鏈金融干貨。

中小企業(yè)經(jīng)營不確定性太大，首先你得有穩(wěn)定的現(xiàn)金流！個人認為可以完善相關(guān)征信系統(tǒng)，解決信息不對稱的問題。

如何解決中小企業(yè)融資難的問題 摘要：隨著經(jīng)濟全球一體化進程的加快，企業(yè)面臨國內(nèi)外市場競爭空前激烈，企業(yè)的創(chuàng)立、生存和發(fā)展，每一階段都離不開資金，融資成為企業(yè)發(fā)展的頭等大事，中小企業(yè)融資難問題是個世界性話題，文章就此通過融資規(guī)模、方式、速度、成本、難度和風險等因素提出適合我國中小企業(yè)的融資策略。 關(guān)鍵詞：中小企業(yè)；融資；貸款；資金 我國中小企業(yè)在改革開放中迅猛發(fā)展，占據(jù)了國民經(jīng)濟的半壁江山，對增加國家財政稅收收入、提供城鎮(zhèn)就業(yè)機會等方面做出了重大貢獻。但因其內(nèi)部與外部的因素導致中小企業(yè)融資困難，成為制約其進一步發(fā)展的瓶頸。 一、中小企業(yè)融資難的原因分析 （一）內(nèi)部環(huán)境因素 中小企業(yè)規(guī)模小、資金少，經(jīng)營風險大，資金籌措能力低，資金來源窄，極易出現(xiàn)資金周轉(zhuǎn)困難。資金不足反過來又影響企業(yè)經(jīng)營活動，從而形成一個惡性循環(huán)。很多中小企業(yè)資金管理者素質(zhì)低，管理方法簡單，財務(wù)制度不健全，有的甚至沒有建立會計賬目。這些不規(guī)范性使中小企業(yè)很難獲得金融機構(gòu)的支持，更加劇了企業(yè)資金的匱乏。中小企業(yè)產(chǎn)品技術(shù)含量低，規(guī)避市場風險的能力較低，經(jīng)營前途存在不確定性。一旦市場有風吹草動，最先倒閉的一般都是中小企業(yè)。中小企業(yè)的生產(chǎn)成本往往高于大企業(yè)，經(jīng)濟效益較差，市場競爭能力難與大中型企業(yè)抗衡，自身弱點導致在資金籌集上與大中型企業(yè)有明顯的差距。 （二）外部環(huán)境因素 我國的金融體系對中小企業(yè)提供資金的門檻較高。中小企業(yè)單筆借款金額較小，銀行要對其資信情況進行全面、深入的了解，所要支出的貸款單位成本高，管理費用高，承擔了較大的風險，導致商業(yè)銀行一般不愿意向中小企業(yè)提供貸款。 商業(yè)銀行之間缺乏競爭，只愿意將資金貸給風險小、成本低、金額大的借款對象，否則寧愿減少貸款額度，也不愿冒風險將貸款發(fā)放給中小企業(yè)。 二、解決中小企業(yè)融資難的策略 （一）內(nèi)部融資 1、資產(chǎn)變賣融資。資產(chǎn)變賣融資是將企業(yè)的某一部門或某一部分資產(chǎn)清理變賣以籌集所需資金的方法。企業(yè)資產(chǎn)變賣對象包括：與主要生產(chǎn)經(jīng)營活動關(guān)系不大的資產(chǎn)；盈利能力低于同行業(yè)一般水平的資產(chǎn)；清算價值大于賬面價值的資產(chǎn)；欲強化專業(yè)化生產(chǎn)而放棄的非專業(yè)化生產(chǎn)用資產(chǎn)。為優(yōu)化經(jīng)營結(jié)構(gòu)和提高專業(yè)化程度，也可變賣盈利部門，挪出部分資金用于其他戰(zhàn)略部門的投入。通過變賣多余或低效資產(chǎn)籌措到必要的資金，集中力量發(fā)展企業(yè)優(yōu)勢，提高專業(yè)化程度，開拓新市場，提高競爭能力。 ２、內(nèi)部職工集資方式。企業(yè)職工對企業(yè)的經(jīng)營狀況、發(fā)展?jié)摿κ智宄?。企業(yè)發(fā)展了，對內(nèi)部職工是有利的；企業(yè)關(guān)門，職工會因此失去工作。中小企業(yè)的老板為擴大企業(yè)規(guī)?；蛸Y金周轉(zhuǎn)不便時，向內(nèi)部職工集資一般都會得到支持。向內(nèi)部職工集資，不用受銀行借款所附條件的限制，運用資金比較自由。當然老板應(yīng)承諾職工回報較高的利息，這相當于分給集資職工紅利。職工把錢投入本企業(yè)，所取得的投資收益比銀行存款利息高很多，在這種情況下，他們愿意集資。職工把錢借給自己的老板后，彼此之間的關(guān)系會更加親近，職工會更加效忠企業(yè)。 （二）外部融資 １、依靠社會關(guān)系。不少小企業(yè)常以家庭為核心，以兄弟為幫手，以朋友為輻射，來籌集起家的資本。在向親朋好友借款時，除了以情動人外，要注意向他們介紹創(chuàng)業(yè)計劃和投資機會，讓他們相信計劃是可行的。只要動之以情，曉之以理，就能通過親朋好友籌集到不菲的資金。 2、政府扶持。國家和地方政府每年都公布一系列政策性撥款、貸款、稅收減免等各項政策文件。企業(yè)應(yīng)注意收集這些政策性文件，認真學習，真正領(lǐng)會政府的意圖。重點留意與本企業(yè)相關(guān)的產(chǎn)業(yè)政策、科技開發(fā)政策，然后對號入座，看看自己的企業(yè)可能在什么地方符合國家政策支持的條件。按照政府的意圖去投資，考慮所上項目是否符合國家政策，是否可享受到一定的財政融資；按國家政策引導，把握機會，積極主動爭取，多向上級主管部門匯報申請，充分準備，才能用足用好政策。相對于大金融機構(gòu)而言，中小金融機構(gòu)對中小企業(yè)的貸款擁有交易成本低、監(jiān)控效率高、經(jīng)營機制靈活、對當?shù)亟?jīng)濟情況比較熟悉的優(yōu)勢。我國初步建立了微型金融體系基本框架，政府還要加大力度建立和發(fā)展，能更好地為中小企業(yè)服務(wù)，緩解中小企業(yè)資金緊張問題。 ３、銀行貸款。幾乎所有國家，銀行貸款在企業(yè)融資總額中所占比重都是最高的。借款技巧在中小企業(yè)融資中顯得日益重要，建立良好的銀企關(guān)系、合理利用銀行貸款是企業(yè)解決資金困難的重要手段。與銀行建立良好的關(guān)系是中小企業(yè)順利取得銀行貸款的關(guān)鍵。首先，企業(yè)要講究信譽。企業(yè)經(jīng)濟效益和信譽的好壞直接關(guān)系到銀行信貸資金的安全與否。企業(yè)的財務(wù)核算是否正規(guī)、財會人員素質(zhì)的高低以及財務(wù)管理嚴格與否是銀行衡量企業(yè)管理水平的重要標準。企業(yè)應(yīng)苦練內(nèi)功，真正提高經(jīng)營管理水平，用實際行動建立良好的信譽。其次，企業(yè)應(yīng)經(jīng)常主動向銀行匯報經(jīng)營情況。這是一種心理公關(guān)技巧，銀行由此感受到公司的尊重，改變對中小企業(yè)的種種偏見和不信任，逐步建立良好關(guān)系。企業(yè)不能因一時辦事受挫而埋怨銀行，在爭取貸款時要有耐心，充分理解和體諒銀行的難處，避免沖動傷了和氣而得不償失。要選擇合適的貸款時機，既保證資金及時到位，又便于銀行調(diào)劑。銀行信貸規(guī)模是年初一次性下達，分季安排使用，不允許擅自突破。中小企業(yè)如要申請較大金額的貸款，不宜安排在年末和每季季末，應(yīng)提早將本企業(yè)的用款計劃告訴銀行，以免銀行在信貸規(guī)模和資金安排上被動。企業(yè)要嚴格按借款合同規(guī)定使用貸款，主動配合銀行檢查企業(yè)貸款的使用情況，認真填寫和報送企業(yè)財務(wù)報表；貸款到期履行還款手續(xù)。 4、融資租賃。對于中小企業(yè)而言，每一設(shè)備都由企業(yè)自己購買并不劃算也難以辦到，通過租賃，不必支付設(shè)備款項，只須支付很低的租金就能獲得此設(shè)備，獲得的是使用權(quán)，并不將其列為負債，也不改變企業(yè)的資本結(jié)構(gòu)，增強了企業(yè)的借款能力。由于企業(yè)不需要一次性支付大量現(xiàn)金，增強了企業(yè)的現(xiàn)金流動能力，可以節(jié)約出大量資金用于其他方面，補充了企業(yè)的運營資本。企業(yè)借錢的目的往往是通過購買設(shè)備來增加利潤，從某種意義上說，租賃融資比銀行借貸更為直接，能更快形成生產(chǎn)能力，可避免借貸籌資的條款限制，為企業(yè)經(jīng)營活動提供了更靈活的方式。 ５、上市。新的《證券法》對包括股市和債市在內(nèi)的直接融資市場準入采取核準制，為中小企業(yè)打開了通道。創(chuàng)業(yè)板市場的建立使中小企業(yè)有了一個特定的市場融資渠道，中小企業(yè)板塊給高成長型中小企業(yè)融資需求提供了很好的平臺，中小企業(yè)通過上市，融資困難可以得到很大緩解。 三、中小企業(yè)融資技巧 （一）把握好時機 何時融資，成本最低、風險最小、收益最大，是中小企業(yè)融資前必須考慮的因素。企業(yè)只能適應(yīng)外部融資環(huán)境而無法左右外部環(huán)境，這就要充分發(fā)揮主動性，積極尋求并及時把握各種有利時機。企業(yè)要有超前預(yù)見性，要能夠及時了解國內(nèi)外宏觀經(jīng)濟形勢、政治環(huán)境，掌握國內(nèi)外利率、匯率等金融市場的各種信息以及國家貨幣、財政政策，合理分析和預(yù)測影響企業(yè)融資的各種有利和不利條件及各種變化趨勢，以便尋求最佳融資時機，果斷決策。企業(yè)在分析融資機會時，要考慮具體的融資方式所具有的特點，并結(jié)合本企業(yè)自身的實際情況，適時制定出合理的融資決策。 （二）控制好成本 每次在進行融資之前，先不要把目光直接瞄向各式各樣的融資途徑，更不要草率地做出某種融資決策。融資意味著需要付出成本，而融資成本是決定企業(yè)融資效益的決定性因素。降低融資成本，確保預(yù)期總收益大于融資總成本，這是融資的首要原則。在籌集資金前，企業(yè)要加強經(jīng)濟核算。由于籌集過多，會造成資金閑置浪費，增加融資成本；也可能使企業(yè)負債過多，無法承受，償還困難，增加經(jīng)營風險；而如果企業(yè)籌資不足，則會影響企業(yè)投融資計劃及其他業(yè)務(wù)的正常開展。因此，進行融資決策之初，要根據(jù)企業(yè)對資金的需要、企業(yè)自身的實際條件以及融資的難易程度和成本情況，確定合理的融資規(guī)模。 （三）運用好方式 企業(yè)在確定融資規(guī)模時要優(yōu)先考慮企業(yè)自有資金，然后再考慮外部融資。屬于高科技行業(yè)的中小企業(yè)可考慮到創(chuàng)業(yè)板市場發(fā)行股票融資；一些不符合上市條件的企業(yè)則可考慮銀行貸款融資。對創(chuàng)業(yè)初期的小企業(yè)，可選擇銀行貸款；如果是高科技型的小企業(yè)，可考慮風險投資、基金融資。如果企業(yè)已發(fā)展到相當規(guī)模時，可發(fā)行債券融資，也可考慮通過并購重組進行融資。如果是用于企業(yè)流動資產(chǎn)的，可選擇各種短期融資方式；如果是用于長期投資或購置固定資產(chǎn)的，可選擇各種長期融資方式。結(jié)合不同融資方式的不同特點，中小企業(yè)應(yīng)選擇適合自身發(fā)展的融資方式來緩解資金問題。

　　第一是標題的擬定。課題在準備工作中已經(jīng)確立了，所以開題報告的標題是不成問題的，把你研究的課題直接寫上就行了。比如我曾指導過一組同學對倫教的文化諸如“倫教糕”、倫教木工機械、倫教文物等進行研究，擬定的標題就是“倫教文化研究”?！　〉诙褪莾?nèi)容的撰寫。開題報告的主要內(nèi)容包括以下幾個部分：　　一、課題研究的背景。 所謂課題背景，主要指的是為什么要對這個課題進行研究，所以有的課題干脆把這一部分稱為“問題的提出”，意思就是說為什么要提出這個問題，或者說提出這個課題。比如我曾指導的一個課題“倫教文化研究”，背景說明部分里就是說在改革開放的浪潮中，倫教作為珠江三角洲一角，在經(jīng)濟迅速發(fā)展的同時，她的文化發(fā)展怎么樣，有哪些成就，對居民有什么影響，有哪些還要改進的。當然背景所敘述的內(nèi)容還有很多，既可以是社會背景，也可以是自然背景。關(guān)鍵在于我們所確定的課題是什么。　　二、課題研究的內(nèi)容。課題研究的內(nèi)容，顧名思義，就是我們的課題要研究的是什么。比如我校黃姝老師的指導的課題“佛山新八景”，課題研究的內(nèi)容就是：“以佛山新八景為重點，考察佛山歷史文化沉淀的昨天、今天、明天，結(jié)合佛山經(jīng)濟發(fā)展的趨勢，擬定開發(fā)具有新佛山、新八景、新氣象的文化旅游的可行性報告及開發(fā)方案?！薄　∪?、課題研究的目的和意義。　　課題研究的目的，應(yīng)該敘述自己在這次研究中想要達到的境地或想要得到的結(jié)果。比如我校葉少珍老師指導的“重走長征路”研究課題，在其研究目標一欄中就是這樣敘述的：　　1、通過再現(xiàn)長征歷程，追憶紅軍戰(zhàn)士的豐功偉績，對長征概況、長征途中遇到了哪些艱難險阻、什么是長征精神，有更深刻的了解和感悟?！　?、通過小組同學間的分工合作、交流、展示、解說，培養(yǎng)合作參與精神和自我展示能力?！　?、通過本次活動，使同學的信息技術(shù)得到提高，進一步提高信息素養(yǎng)?！　∷摹⒄n題研究的方法?！　≡凇罢n題研究的方法”這一部分，應(yīng)該提出本課題組關(guān)于解決本課題問題的門路或者說程序等。一般來說，研究性學習的課題研究方法有：實地調(diào)查考察法(通過組織學生到所研究的處所實地調(diào)查，從而得出結(jié)論的方法)、問卷調(diào)查法（根據(jù)本課題的情況和自己要了解的內(nèi)容設(shè)置一些問題，以問卷的形式向相關(guān)人員調(diào)查的方法）、人物采訪法（直接向有關(guān)人員采訪，以掌握第一手材料的方法）、文獻法（通過查閱各類資料、圖表等,分析、比較得出結(jié)論）等等。在課題研究中，應(yīng)該根據(jù)自己課題的實際情況提出相關(guān)的課題研究方法，不一定面面俱到，只要實用就行。　　五、課題研究的步驟。　　課題研究的步驟，當然就是說本課題準備通過哪幾步程序來達到研究的目的。所以在這一部分里應(yīng)該著重思考的問題就是自己的課題大概準備分幾步來完成。一般來說課題研究的基本步驟不外乎是以下幾個方面：準備階段、查閱資料階段、實地考察階段、問卷調(diào)查階段、采訪階段、資料的分析整理階段、對本課題的總結(jié)與反思階段等?！　×⒄n題參與人員及組織分工?！　∵@屬于對本課題研究的管理范疇，但也不可忽視。因為管理不到位，學生不能明確自己的職責，有時就會偷懶或者互相推諉，有時就會做重復勞動。因此課題參與人員的組織分工是不可少的。最好是把所有的參與研究的學生分成幾個小組，每個小組通過民主選舉的方式推選出小組長，由小組長負責本小組的任務(wù)分派和落實。然后根據(jù)本課題的情況，把相關(guān)的研究任務(wù)分割成幾大部分，一個小組負責一個部分。最后由小組長組織人員匯總和整理?！　∑?、課題的經(jīng)費估算。

　　(一)中小企業(yè)首先要積極提高企業(yè)經(jīng)營管理水平　　要通過改革轉(zhuǎn)變經(jīng)營機制。通過改組優(yōu)化企業(yè)結(jié)構(gòu)，通過改造增強企業(yè)后勁，同時引導企業(yè)加強管理。面向市場。應(yīng)迅速建立起適應(yīng)市場經(jīng)濟的管理模式，注重管理，科技管理一體化，參與大企業(yè)、大集團的專業(yè)化分工協(xié)作，依靠生產(chǎn)和科技，注重質(zhì)量內(nèi)涵型發(fā)展，通過激烈的生產(chǎn)競爭和優(yōu)勝劣汰，使其保持活力并不斷發(fā)展。同時要樹立競爭意識。加快企業(yè)技術(shù)改造和產(chǎn)品的更新。另外，中小企業(yè)要取得社會各界的信任與支持，應(yīng)牢固樹立信用觀念?！　?二)建立和完善與中小企業(yè)發(fā)展相適應(yīng)的金融機構(gòu)體系　　一是國有商業(yè)銀行要成立專門的中小企業(yè)信貸部，拓展面向中小企業(yè)的存貸款業(yè)務(wù)，根據(jù)中小企業(yè)資金需求時間緊、時效強的特點，公開信貸政策，簡化業(yè)務(wù)程序，對一些經(jīng)營基礎(chǔ)和財務(wù)制度計劃比較好的中小企業(yè)實行綜合后單項授信，在額度之內(nèi)優(yōu)先辦理；二是合理調(diào)整城市商業(yè)銀行、城市信用社和農(nóng)村信用社的信貸投向，突出支持地方重點小企業(yè)，使中小金融機構(gòu)充分發(fā)揮支持中小企業(yè)的主渠道作用：三是適當建立面向中小企業(yè)的小型金融機構(gòu)，可以建立　　中小企業(yè)發(fā)展銀行，作為政策性銀行，應(yīng)根據(jù)政府對中小企業(yè)的政策及產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)的調(diào)整方向，通過各種貸款引導中小企業(yè)健康發(fā)展。　　(三)進一步健全中小企業(yè)的信用擔保體系　　一是設(shè)置中小企業(yè)信用擔?；穑蚍先谫Y條件但擔保資產(chǎn)缺乏的中小企業(yè)提供信用保證，彌補其信用不足，并為銀行分擔貸款風險。二是建立中小企業(yè)間互助性擔?；鸷兔駹I商業(yè)性擔保基金?；鸢凑栈ブ⒒バ?、互擔風險的原則，向會員提供信用保證，幫助他們向銀行取得短期融資。以這些機構(gòu)為基礎(chǔ)，建立省級再擔保機構(gòu)，開展一般再擔保和強制再擔保業(yè)務(wù)。擔保機構(gòu)與再擔保機構(gòu)之間約定風險承擔比例，對風險性較大的項目應(yīng)該實行強制性的再擔保。中小企業(yè)信用擔保機構(gòu)與協(xié)作銀行要建立良好的合作關(guān)系，共同做好對中小企業(yè)貸后資金運用的監(jiān)管工作?！　?四)完善政府對中小企業(yè)資金的扶持政策　　政府部門主要以稅收優(yōu)惠、財政補貼、貸款援助等方式給予資金上的支持。稅收優(yōu)惠是國家通過降低稅率、稅收減免、提高固定資產(chǎn)折舊等優(yōu)惠條件，以減輕中小企業(yè)的稅收負擔；而財政補貼是政府通過鼓勵中小企業(yè)吸納就業(yè)、促進中小企業(yè)科技進步和鼓勵中小企業(yè)出口等方式給予的財政援助；政府幫助中小企業(yè)獲得貸款的方式有貸款擔保、貸款貼息、政府直接的優(yōu)惠貸款等等。建立市場條件下的政策性融資渠道，進一步改善社會集資方式要廣開資金來源，積極鼓勵設(shè)立中小企業(yè)創(chuàng)業(yè)投資基金和發(fā)展投資基金。專門用于中小企業(yè)的創(chuàng)建和發(fā)展，扶持和資助中小企業(yè)新產(chǎn)品開發(fā)、技術(shù)創(chuàng)新、人員培訓和開拓市場。允許和鼓勵公司制中小企業(yè)進行股權(quán)融資。　　(五)鼓勵中小企業(yè)在承接產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)移中實現(xiàn)轉(zhuǎn)型升級　　伴隨著我國東部沿海地區(qū)資源、勞動力等要素成本的上升，我國中西部地區(qū)的成本優(yōu)勢開始顯現(xiàn)，產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)移的條件日趨成熟。產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)移是進行產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)升級和提升產(chǎn)業(yè)競爭力的有效方式。有效承接產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)移，不僅可以促進產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)移承接地的經(jīng)濟發(fā)展、增加財政收入，還可以提高資源利用效率，實現(xiàn)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)快速調(diào)整升級。當前面對融資困難，政府要加大在職培訓和職業(yè)教育投入，幫助減輕中小企業(yè)轉(zhuǎn)型升級和產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)移成本；完善中介服務(wù)體系，加強對中小企業(yè)轉(zhuǎn)型升級的技術(shù)指導和信息咨詢；注重改善中西部地區(qū)投資環(huán)境，加強配套設(shè)施建設(shè)，降低遷入地的配套成本，吸引產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)移。我國中小企業(yè)要重視在產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)移趨勢中，苦練內(nèi)功，加強產(chǎn)品創(chuàng)新和技術(shù)革新，提高產(chǎn)品質(zhì)量和技術(shù)含量，增強核心競爭力，提高抗高風險的能力?！　?六)完善社會服務(wù)體系服務(wù)好中小企業(yè)的發(fā)展

中小企業(yè)多年來一直在融資難，渠道不暢通發(fā)展障礙的瓶頸中生存。始終離不開與國有企業(yè)不一樣的融資待遇。融資渠道空間有限，國家在助力國有資本做大做強的同時，應(yīng)該大力支持中小企業(yè)發(fā)展全面實施完善市場準入制度。讓中小企業(yè)得到應(yīng)有的發(fā)展機遇和空間。健全中小企業(yè)制度、充分發(fā)揮中小企業(yè)市場化運作。著力解決中小企業(yè)融資難，維護中小企業(yè)的合法權(quán)益。建立福貓財經(jīng)金融機構(gòu)，鼓勵引導民間資本集中起來用于企業(yè)融資在此先解釋此處所說的中小金融機構(gòu)與傳統(tǒng)金融機構(gòu)的區(qū)別：與傳統(tǒng)金融機構(gòu)不同，中小金融機構(gòu)應(yīng)該把放款主體確定為中小企業(yè)，相比之下更偏向于為中小企業(yè)提供融資服務(wù)，且并不完全以盈利為目的，而是帶有促進社會經(jīng)濟發(fā)展的目的開展業(yè)務(wù)。以中小企業(yè)為服務(wù)主體，拓寬了中小企業(yè)的融資渠道，使企業(yè)可以得到更多的融資，同時要出臺相對應(yīng)的政策鼓勵引導民間零散資金向中小金融機構(gòu)集中以形成較大資金，用于中小企業(yè)甚至是大企業(yè)的融資。

如何解決中小企業(yè)融資難的問題 摘要：隨著經(jīng)濟全球一體化進程的加快，企業(yè)面臨國內(nèi)外市場競爭空前激烈，企業(yè)的創(chuàng)立、生存和發(fā)展，每一階段都離不開資金，融資成為企業(yè)發(fā)展的頭等大事，中小企業(yè)融資難問題是個世界性話題，文章就此通過融資規(guī)模、方式、速度、成本、難度和風險等因素提出適合我國中小企業(yè)的融資策略。 關(guān)鍵詞：中小企業(yè)；融資；貸款；資金 我國中小企業(yè)在改革開放中迅猛發(fā)展，占據(jù)了國民經(jīng)濟的半壁江山，對增加國家財政稅收收入、提供城鎮(zhèn)就業(yè)機會等方面做出了重大貢獻。但因其內(nèi)部與外部的因素導致中小企業(yè)融資困難，成為制約其進一步發(fā)展的瓶頸。 一、中小企業(yè)融資難的原因分析 （一）內(nèi)部環(huán)境因素 中小企業(yè)規(guī)模小、資金少，經(jīng)營風險大，資金籌措能力低，資金來源窄，極易出現(xiàn)資金周轉(zhuǎn)困難。資金不足反過來又影響企業(yè)經(jīng)營活動，從而形成一個惡性循環(huán)。很多中小企業(yè)資金管理者素質(zhì)低，管理方法簡單，財務(wù)制度不健全，有的甚至沒有建立會計賬目。這些不規(guī)范性使中小企業(yè)很難獲得金融機構(gòu)的支持，更加劇了企業(yè)資金的匱乏。中小企業(yè)產(chǎn)品技術(shù)含量低，規(guī)避市場風險的能力較低，經(jīng)營前途存在不確定性。一旦市場有風吹草動，最先倒閉的一般都是中小企業(yè)。中小企業(yè)的生產(chǎn)成本往往高于大企業(yè)，經(jīng)濟效益較差，市場競爭能力難與大中型企業(yè)抗衡，自身弱點導致在資金籌集上與大中型企業(yè)有明顯的差距。 （二）外部環(huán)境因素 我國的金融體系對中小企業(yè)提供資金的門檻較高。中小企業(yè)單筆借款金額較小，銀行要對其資信情況進行全面、深入的了解，所要支出的貸款單位成本高，管理費用高，承擔了較大的風險，導致商業(yè)銀行一般不愿意向中小企業(yè)提供貸款。 商業(yè)銀行之間缺乏競爭，只愿意將資金貸給風險小、成本低、金額大的借款對象，否則寧愿減少貸款額度，也不愿冒風險將貸款發(fā)放給中小企業(yè)。 二、解決中小企業(yè)融資難的策略 （一）內(nèi)部融資 1、資產(chǎn)變賣融資。資產(chǎn)變賣融資是將企業(yè)的某一部門或某一部分資產(chǎn)清理變賣以籌集所需資金的方法。企業(yè)資產(chǎn)變賣對象包括：與主要生產(chǎn)經(jīng)營活動關(guān)系不大的資產(chǎn)；盈利能力低于同行業(yè)一般水平的資產(chǎn)；清算價值大于賬面價值的資產(chǎn)；欲強化專業(yè)化生產(chǎn)而放棄的非專業(yè)化生產(chǎn)用資產(chǎn)。為優(yōu)化經(jīng)營結(jié)構(gòu)和提高專業(yè)化程度，也可變賣盈利部門，挪出部分資金用于其他戰(zhàn)略部門的投入。通過變賣多余或低效資產(chǎn)籌措到必要的資金，集中力量發(fā)展企業(yè)優(yōu)勢，提高專業(yè)化程度，開拓新市場，提高競爭能力。 ２、內(nèi)部職工集資方式。企業(yè)職工對企業(yè)的經(jīng)營狀況、發(fā)展?jié)摿κ智宄?。企業(yè)發(fā)展了，對內(nèi)部職工是有利的；企業(yè)關(guān)門，職工會因此失去工作。中小企業(yè)的老板為擴大企業(yè)規(guī)模或資金周轉(zhuǎn)不便時，向內(nèi)部職工集資一般都會得到支持。向內(nèi)部職工集資，不用受銀行借款所附條件的限制，運用資金比較自由。當然老板應(yīng)承諾職工回報較高的利息，這相當于分給集資職工紅利。職工把錢投入本企業(yè)，所取得的投資收益比銀行存款利息高很多，在這種情況下，他們愿意集資。職工把錢借給自己的老板后，彼此之間的關(guān)系會更加親近，職工會更加效忠企業(yè)。 （二）外部融資 １、依靠社會關(guān)系。不少小企業(yè)常以家庭為核心，以兄弟為幫手，以朋友為輻射，來籌集起家的資本。在向親朋好友借款時，除了以情動人外，要注意向他們介紹創(chuàng)業(yè)計劃和投資機會，讓他們相信計劃是可行的。只要動之以情，曉之以理，就能通過親朋好友籌集到不菲的資金。 2、政府扶持。國家和地方政府每年都公布一系列政策性撥款、貸款、稅收減免等各項政策文件。企業(yè)應(yīng)注意收集這些政策性文件，認真學習，真正領(lǐng)會政府的意圖。重點留意與本企業(yè)相關(guān)的產(chǎn)業(yè)政策、科技開發(fā)政策，然后對號入座，看看自己的企業(yè)可能在什么地方符合國家政策支持的條件。按照政府的意圖去投資，考慮所上項目是否符合國家政策，是否可享受到一定的財政融資；按國家政策引導，把握機會，積極主動爭取，多向上級主管部門匯報申請，充分準備，才能用足用好政策。相對于大金融機構(gòu)而言，中小金融機構(gòu)對中小企業(yè)的貸款擁有交易成本低、監(jiān)控效率高、經(jīng)營機制靈活、對當?shù)亟?jīng)濟情況比較熟悉的優(yōu)勢。我國初步建立了微型金融體系基本框架，政府還要加大力度建立和發(fā)展，能更好地為中小企業(yè)服務(wù)，緩解中小企業(yè)資金緊張問題。 ３、銀行貸款。幾乎所有國家，銀行貸款在企業(yè)融資總額中所占比重都是最高的。借款技巧在中小企業(yè)融資中顯得日益重要，建立良好的銀企關(guān)系、合理利用銀行貸款是企業(yè)解決資金困難的重要手段。與銀行建立良好的關(guān)系是中小企業(yè)順利取得銀行貸款的關(guān)鍵。首先，企業(yè)要講究信譽。企業(yè)經(jīng)濟效益和信譽的好壞直接關(guān)系到銀行信貸資金的安全與否。企業(yè)的財務(wù)核算是否正規(guī)、財會人員素質(zhì)的高低以及財務(wù)管理嚴格與否是銀行衡量企業(yè)管理水平的重要標準。企業(yè)應(yīng)苦練內(nèi)功，真正提高經(jīng)營管理水平，用實際行動建立良好的信譽。其次，企業(yè)應(yīng)經(jīng)常主動向銀行匯報經(jīng)營情況。這是一種心理公關(guān)技巧，銀行由此感受到公司的尊重，改變對中小企業(yè)的種種偏見和不信任，逐步建立良好關(guān)系。企業(yè)不能因一時辦事受挫而埋怨銀行，在爭取貸款時要有耐心，充分理解和體諒銀行的難處，避免沖動傷了和氣而得不償失。要選擇合適的貸款時機，既保證資金及時到位，又便于銀行調(diào)劑。銀行信貸規(guī)模是年初一次性下達，分季安排使用，不允許擅自突破。中小企業(yè)如要申請較大金額的貸款，不宜安排在年末和每季季末，應(yīng)提早將本企業(yè)的用款計劃告訴銀行，以免銀行在信貸規(guī)模和資金安排上被動。企業(yè)要嚴格按借款合同規(guī)定使用貸款，主動配合銀行檢查企業(yè)貸款的使用情況，認真填寫和報送企業(yè)財務(wù)報表；貸款到期履行還款手續(xù)。 4、融資租賃。對于中小企業(yè)而言，每一設(shè)備都由企業(yè)自己購買并不劃算也難以辦到，通過租賃，不必支付設(shè)備款項，只須支付很低的租金就能獲得此設(shè)備，獲得的是使用權(quán)，并不將其列為負債，也不改變企業(yè)的資本結(jié)構(gòu)，增強了企業(yè)的借款能力。由于企業(yè)不需要一次性支付大量現(xiàn)金，增強了企業(yè)的現(xiàn)金流動能力，可以節(jié)約出大量資金用于其他方面，補充了企業(yè)的運營資本。企業(yè)借錢的目的往往是通過購買設(shè)備來增加利潤，從某種意義上說，租賃融資比銀行借貸更為直接，能更快形成生產(chǎn)能力，可避免借貸籌資的條款限制，為企業(yè)經(jīng)營活動提供了更靈活的方式。 ５、上市。新的《證券法》對包括股市和債市在內(nèi)的直接融資市場準入采取核準制，為中小企業(yè)打開了通道。創(chuàng)業(yè)板市場的建立使中小企業(yè)有了一個特定的市場融資渠道，中小企業(yè)板塊給高成長型中小企業(yè)融資需求提供了很好的平臺，中小企業(yè)通過上市，融資困難可以得到很大緩解。 三、中小企業(yè)融資技巧 （一）把握好時機 何時融資，成本最低、風險最小、收益最大，是中小企業(yè)融資前必須考慮的因素。企業(yè)只能適應(yīng)外部融資環(huán)境而無法左右外部環(huán)境，這就要充分發(fā)揮主動性，積極尋求并及時把握各種有利時機。企業(yè)要有超前預(yù)見性，要能夠及時了解國內(nèi)外宏觀經(jīng)濟形勢、政治環(huán)境，掌握國內(nèi)外利率、匯率等金融市場的各種信息以及國家貨幣、財政政策，合理分析和預(yù)測影響企業(yè)融資的各種有利和不利條件及各種變化趨勢，以便尋求最佳融資時機，果斷決策。企業(yè)在分析融資機會時，要考慮具體的融資方式所具有的特點，并結(jié)合本企業(yè)自身的實際情況，適時制定出合理的融資決策。 （二）控制好成本 每次在進行融資之前，先不要把目光直接瞄向各式各樣的融資途徑，更不要草率地做出某種融資決策。融資意味著需要付出成本，而融資成本是決定企業(yè)融資效益的決定性因素。降低融資成本，確保預(yù)期總收益大于融資總成本，這是融資的首要原則。在籌集資金前，企業(yè)要加強經(jīng)濟核算。由于籌集過多，會造成資金閑置浪費，增加融資成本；也可能使企業(yè)負債過多，無法承受，償還困難，增加經(jīng)營風險；而如果企業(yè)籌資不足，則會影響企業(yè)投融資計劃及其他業(yè)務(wù)的正常開展。因此，進行融資決策之初，要根據(jù)企業(yè)對資金的需要、企業(yè)自身的實際條件以及融資的難易程度和成本情況，確定合理的融資規(guī)模。 （三）運用好方式 企業(yè)在確定融資規(guī)模時要優(yōu)先考慮企業(yè)自有資金，然后再考慮外部融資。屬于高科技行業(yè)的中小企業(yè)可考慮到創(chuàng)業(yè)板市場發(fā)行股票融資；一些不符合上市條件的企業(yè)則可考慮銀行貸款融資。對創(chuàng)業(yè)初期的小企業(yè)，可選擇銀行貸款；如果是高科技型的小企業(yè)，可考慮風險投資、基金融資。如果企業(yè)已發(fā)展到相當規(guī)模時，可發(fā)行債券融資，也可考慮通過并購重組進行融資。如果是用于企業(yè)流動資產(chǎn)的，可選擇各種短期融資方式；如果是用于長期投資或購置固定資產(chǎn)的，可選擇各種長期融資方式。結(jié)合不同融資方式的不同特點，中小企業(yè)應(yīng)選擇適合自身發(fā)展的融資方式來緩解資金問題。