作為防范化解金融風(fēng)險(xiǎn)工作的重要組成部分，商業(yè)銀行不良貸款的規(guī)模和處置一直受到監(jiān)管層的高度重視。央行行長(zhǎng)易綱在第十二屆陸家嘴論壇上表示，央行通過(guò)加大銀行不良貸款核銷處置力度，解決金融支持實(shí)體經(jīng)濟(jì)的可持續(xù)性問(wèn)題。在疫情沖擊下，銀行不良貸款會(huì)有所增加。因此，加大不良資產(chǎn)處置力度，是增強(qiáng)銀行支持實(shí)體經(jīng)濟(jì)可持續(xù)性的重要措施，也是金融部門承擔(dān)實(shí)體經(jīng)濟(jì)成本的一個(gè)重要方面，是對(duì)實(shí)體經(jīng)濟(jì)的貢獻(xiàn)。

一季度商業(yè)銀行

處置不良貸款4055億元

銀保監(jiān)會(huì)有關(guān)部門負(fù)責(zé)人5月26日表示，一季度，我國(guó)實(shí)體經(jīng)濟(jì)受疫情負(fù)面影響較大，商業(yè)銀行不良貸款存量明顯增加，不良率快速反彈。目前銀行業(yè)不良貸款保持高位運(yùn)行，潛在風(fēng)險(xiǎn)較大。不良貸款處置力度持續(xù)加大，處置規(guī)模創(chuàng)新高。據(jù)銀保監(jiān)會(huì)公布數(shù)據(jù)顯示，2020年一季度末，商業(yè)銀行不良貸款余額2.61萬(wàn)億元，較上季末增加1986億元；商業(yè)銀行不良貸款率1.91%，較上季末增加0.05個(gè)百分點(diǎn)。

“近年來(lái)，商業(yè)銀行通過(guò)核銷、現(xiàn)金清收、市場(chǎng)化處置等手段加大了不良貸款處置力度?！鼻笆鲢y保監(jiān)會(huì)有關(guān)部門負(fù)責(zé)人表示，2020年一季度，商業(yè)銀行處置不良貸款4055億元，同比多處置726億元。其中，核銷不良貸款1921億元；處置收現(xiàn)1855億元；綜合運(yùn)用以物抵債、資產(chǎn)證券化、債轉(zhuǎn)股等方式，合計(jì)處置不良279億元。

華泰證券研報(bào)顯示，2018年至2019年不良貸款核銷力度持續(xù)加大。但2020年以來(lái)，疫情對(duì)不良處置的客觀條件形成限制，預(yù)計(jì)下半年不良貸款核銷力度將加強(qiáng)。

下一步將繼續(xù)加大

不良貸款處置力度

針對(duì)下一步不良貸款的處置工作，前述銀保監(jiān)會(huì)有關(guān)部門負(fù)責(zé)人表示，銀保監(jiān)會(huì)將進(jìn)一步加強(qiáng)監(jiān)管引領(lǐng)，優(yōu)化政策環(huán)境，持續(xù)推進(jìn)銀行業(yè)不良貸款處置工作，繼續(xù)加大不良貸款處置力度。

另外，中國(guó)銀保監(jiān)會(huì)新聞發(fā)言人6月4日強(qiáng)調(diào)，將堅(jiān)決治理各種粉飾報(bào)表行為，督促銀行做實(shí)資產(chǎn)分類、真實(shí)暴露不良、足額計(jì)提撥備。疏通不良資產(chǎn)核銷、批量轉(zhuǎn)讓及抵債資產(chǎn)處置等政策堵點(diǎn)，指導(dǎo)銀行采用多種方式加大不良處置。

從目前的文件內(nèi)容來(lái)看，《通知》顯示，試點(diǎn)參與不良貸款轉(zhuǎn)讓的銀行有18家，包括6大國(guó)有銀行和12家股份制銀行。試點(diǎn)參與不良資產(chǎn)收購(gòu)的機(jī)構(gòu)包括4家金融資產(chǎn)管理公司、符合條件的地方資產(chǎn)管理公司和5家金融資產(chǎn)投資公司。提出將進(jìn)行單戶對(duì)公不良貸款和批量個(gè)人不良貸款轉(zhuǎn)讓試點(diǎn)。同時(shí)，《方案》強(qiáng)調(diào)嚴(yán)禁在轉(zhuǎn)讓合同之外簽訂抽屜協(xié)議或回購(gòu)條款等，杜絕虛假出表、虛假轉(zhuǎn)讓、逃廢債務(wù)等行為，不得違規(guī)向債務(wù)關(guān)聯(lián)人進(jìn)行利益輸送、轉(zhuǎn)移資產(chǎn)。

“根據(jù)這兩份文件，銀行通過(guò)轉(zhuǎn)讓等方式處置不良資產(chǎn)，將具有可持續(xù)性和風(fēng)險(xiǎn)可控性。”陶金認(rèn)為，首先，不良資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓機(jī)構(gòu)選擇了國(guó)有大行和股份制銀行，有利于在試點(diǎn)過(guò)程中加強(qiáng)監(jiān)管的觸達(dá)以及信息溝通，有效防止監(jiān)管套利、風(fēng)險(xiǎn)藏匿、利益輸送等違規(guī)行為。其次，試點(diǎn)不良資產(chǎn)受讓機(jī)構(gòu)為4家金融資產(chǎn)管理公司和地方性資產(chǎn)管理公司、金融資產(chǎn)投資公司，這些公司大多具有處置不良資產(chǎn)的能力和經(jīng)驗(yàn)，作為試點(diǎn)，具有專業(yè)性和針對(duì)性，并且同樣能夠便利化監(jiān)管。第三，不良資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓制度的出臺(tái)在化解一部分銀行經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)壓力的同時(shí)，對(duì)長(zhǎng)久以來(lái)較為艱難的不良資產(chǎn)化解工作有了更加規(guī)范化的制度約束，也有利于減少各類違規(guī)行為。