5月5日，先正達集團（香港）控股有限公司宣布與來自不同國家和地區(qū)的銀行簽訂了45億美元三年期可持續(xù)發(fā)展掛鉤銀團貸款協(xié)議，銀團由中國農(nóng)業(yè)銀行股份有限公司香港分行、中國銀行（香港）有限公司、中國建設(shè)銀行股份有限公司香港分行以及法國東方匯理銀行牽頭。
路孚特數(shù)據(jù)顯示，這是有史以來亞太地區(qū)同類貸款市場中規(guī)模最大的可持續(xù)發(fā)展掛鉤銀團貸款，也是自2022年初以來大中華區(qū)貸款市場中完成交易的規(guī)模最大的銀團貸款。
可持續(xù)發(fā)展掛鉤貸款 (Sustainability linked loans, SLL)，是一種激勵借款企業(yè)達到商定的可持續(xù)績效目的的貸款工具。SLL將融資價格與借款人自身的可持續(xù)發(fā)展表現(xiàn)動態(tài)掛鉤，借款人存續(xù)期內(nèi)如達到預(yù)先商定的可持續(xù)發(fā)展目標，則貸款行予以一定價格折讓。
2019年3月，歐洲貸款市場協(xié)會 (LMA)、亞太區(qū)貸款市場公會 (APLMA) 和美國的銀團貸款與交易協(xié)會 (LSTA) 聯(lián)合發(fā)布了《可持續(xù)發(fā)展掛鉤貸款原則》(SLLP)。
中誠信綠金科技（北京）有限公司副總裁高衛(wèi)濤在接受界面新聞采訪時表示：“SLL貸款2017年起源于荷蘭，《可持續(xù)發(fā)展掛鉤貸款原則》發(fā)布后，SLL迅速推廣發(fā)展，中國香港起步較早，金融機構(gòu)對SLL更加熟悉?！?/p>
根據(jù)彭博社數(shù)據(jù)，中國內(nèi)地企業(yè)去年獲得了67億美元的可持續(xù)發(fā)展掛鉤貸款，其中近40%的貸款由中國香港的銀團提供。彭博整理的數(shù)據(jù)顯示，借款人今年在中國香港簽署的137億美元企業(yè)貸款中，有27%為可持續(xù)發(fā)展掛鉤貸款；去年，可持續(xù)發(fā)展掛鉤貸款在中國香港654億美元公司貸款中的占比為9%。
高衛(wèi)濤表示，許多借款人申請SLL貸款出于以下幾種原因：首先，可以提升企業(yè)可持續(xù)發(fā)展品牌形象；其次可以節(jié)約財務(wù)成本，SLL借款人匹配金融機構(gòu)可持續(xù)發(fā)展偏好，易于獲得責任投資金融機構(gòu)資源傾斜，在融資市場搶占相對優(yōu)勢地位，通過靈活設(shè)計融資結(jié)構(gòu)以達到節(jié)約財務(wù)成本的目的；此外還可以加速推進自身低碳轉(zhuǎn)型，目前SLL貸款設(shè)置的KPI多與減污降碳相關(guān)。
今年以來有多家中國企業(yè)簽署了可持續(xù)發(fā)展及ESG相關(guān)貸款。
1月4日，星展香港與海爾集團簽署首筆約4億美元的ESG掛鉤定期貸款，為期一年。貸款約定的ESG指標有助于中國在2060年前實現(xiàn)承諾的碳中和目標。根據(jù)協(xié)定，海爾將承諾在貸款期限內(nèi)減少單位能源消耗。
3月8日，領(lǐng)展房產(chǎn)基金與16家主要的國際及香港銀行簽署一項與可持續(xù)發(fā)展表現(xiàn)掛鉤的貸款，總額達120億港元，這項貸款與領(lǐng)展的環(huán)境、社會和管治（ESG）策略及相關(guān)目標直接掛鉤。
4月14日，華潤置地獲工銀亞洲發(fā)放一筆額度為12億港幣的5年期ESG貸款。自年初以來，華潤置地先后與農(nóng)銀香港、瑞穗銀行（香港）及工銀亞洲累計簽署并提取了32億元港幣ESG貸款。
“SLL貸款在中國具有廣闊的發(fā)展空間，其中SLL貸款關(guān)鍵績效指標的遴選和可持續(xù)發(fā)展績效目標的校驗，需要第三方機構(gòu)進行評估驗證，參考借款人往年歷史數(shù)據(jù)、行業(yè)標準要求以及行業(yè)先進水平，可以提升企業(yè)的可持續(xù)發(fā)展表現(xiàn)。”高衛(wèi)濤對界面新聞表示。