7月23日消息，財政部財政科學(xué)研究所原所長賈康22日在三亞表示，個稅抵扣房貸已經(jīng)確認(rèn)，可以確定該方案會在全國推廣。
賈康對媒體表示：“個人所得稅可抵扣房貸已明確，會支付月供的利息支至于進(jìn)展，要看個稅改革的時間，中央要求的時間是1年左右，但今年可能趕不上了?？梢源_定的是，這種方案會在全國推廣。”
個人所得稅可抵扣房貸，準(zhǔn)確的說應(yīng)該是“房貸利息抵稅”。也就是說，你每月的工資先扣去房貸利息再交稅。
分析人士認(rèn)為，把房貸利息部分作為稅前抵扣項，最直接的效果是降低了個稅負(fù)擔(dān)，從而達(dá)到變相降低月供負(fù)擔(dān)的效果。大家最關(guān)心的問題就是能省多少錢了。
房貸利息將省15-45%
亞太城市房地產(chǎn)研究院院長謝逸楓表示，“對大部分人而言，這可以為個人節(jié)省房貸利息15%到45%的錢。”
下面讓我們舉兩個例子：
A先生是白領(lǐng)一族，假設(shè)他購買的是150萬元的住宅，通過商業(yè)貸款按揭七成供30年，如果他選擇的是等額本息的還款方法，月均還款額約5573元，其中約2656元是利息支出。
按照他的稅前月收入為1.5萬元計算，在扣除四金、稅基等應(yīng)納稅1520元（以上海地區(qū)為例）。但如果按揭貸款的利息支出可以在稅前抵扣，在其他條件不變的情況下，A先生每月將少繳稅約680元，相當(dāng)于利息支出的25.61%。
B先生是企業(yè)高管，假設(shè)他在上海購買的是1300萬元的住宅，通過商業(yè)貸款按揭五成供30年，同樣是等額本息的還款方法，月均還款額約34497元，其中約16442元是利息支出。
按照他的稅前月收入為15萬元計算，扣除四金、稅基之后，應(yīng)納稅51132元。但如果按揭貸款利息支出在稅前抵扣，B先生每月將少繳稅約7399元，相當(dāng)于利息支出的45%。
房貸利息稅前抵扣的作用，由此可見一斑，真的不是個小數(shù)哦！不過，房貸利息抵個稅恐怕也存在負(fù)效應(yīng)，特別是可能加劇財富分配的馬太效應(yīng)，值得警惕。
樓市將引發(fā)新一輪投機(jī)熱？
據(jù)人民日報報道，房貸利息抵稅還有可能造成樓市新一輪投機(jī)熱，使樓市運(yùn)行偏離軌道。
一方面，房貸利息抵稅釋放出鼓勵貸款購房的信號，將影響多層次住房供應(yīng)體系的穩(wěn)定性。在同等居住條件下，如果房租不能抵稅，貸款利息可以抵稅，這無疑是引導(dǎo)消費(fèi)者遠(yuǎn)離租賃市場，可能會阻礙住房消費(fèi)市場的結(jié)構(gòu)優(yōu)化，人為加劇供需矛盾。
另一方面，現(xiàn)在不少城市取消了限購、限貸，高收入階層的貸款能力又較強(qiáng)，他們利用大量購置不動產(chǎn)來避稅的可能性并非不存在。
實際上，早在1998年，上海為了應(yīng)對亞洲金融危機(jī)對樓市的沖擊，就曾出臺過為期5年的個稅抵扣政策。政策實施后，雖然強(qiáng)力拉動了樓市銷售，但也造成高收入人群大肆囤購中高端房產(chǎn)避稅，推動樓市走向畸形高燒。本是“抽肥補(bǔ)瘦”的所得稅政策，反而加劇了收入分配差距，這是誰也不想見到的。
導(dǎo)致窮人越窮，富人越富？
對于不同收入階層而言，房貸利息抵扣個稅的財富效應(yīng)差異巨大。
以目前中國房價，購房者大多是富有階層，而無力購房者是城市社會中的底層，也就是真正意義上更貧窮的人。
有人算了一筆賬，假如購買總價250萬元的普通住宅，八成房款用商業(yè)貸款，貸20年，抵扣總利息近33萬元；若購買1000萬元的豪宅，六成房款用商業(yè)貸款，貸20年，抵扣額高達(dá)222萬元左右。后者抵扣金額接近前者的總房價。如果抵扣政策不加以細(xì)化限制，即便只購買一套房產(chǎn)，高收入階層得到的實惠顯然比中低收入家庭要多得多。
不過，從賈康透露的信息看，“房貸利息抵稅”的原則已經(jīng)確定，會在個稅改革過程中獲得落實，具體如何實施，很多細(xì)節(jié)尚有待明確。
如美國，就增加了諸多限制條件。比如房貸金額設(shè)立上限，即房貸金額最高不超過100萬美元。房貸利息抵扣也僅限于兩套房。另外，美國對于個人收入高于某個限額后，收入越高獲得的房貸利息抵扣額將越少，以此來避免富人享有更大的房貸利息抵扣。
但有一點(diǎn)是肯定的，這對于剛需購房者來說是一項重大利好。（搜狐理財）