6月19日，證監(jiān)會(huì)網(wǎng)站披露了江西廣信農(nóng)村商業(yè)銀行（下稱廣信農(nóng)商行）定向發(fā)行說明書。廣信農(nóng)商行擬定向增發(fā)1.5億股，每股發(fā)行價(jià)格為2元，預(yù)計(jì)募集資金總額為3億元。

廣信農(nóng)商行多項(xiàng)監(jiān)管指標(biāo)未達(dá)到監(jiān)管要求

在定向發(fā)行說明書里，廣信農(nóng)商行還披露了2019年業(yè)績情況。截至2019年末，廣信農(nóng)商行的資產(chǎn)總額為118.24億元。2019年，廣信農(nóng)商行的營業(yè)收入為3.06億元，同比減少37.25%。2019年廣信農(nóng)商行的凈利潤為0.26億元，2018年凈利潤顯示為0.00億元。該行定向發(fā)行說明書解釋，2019年?duì)I業(yè)收入大幅下降主要原因?yàn)槔羰杖氪蠓陆担?019年利息凈收入大幅下降主要是因?yàn)樽陨砝麧櫽糜诤虽N不良導(dǎo)致不良貸款減值利息收入大幅減少。

此外，截至2019年末，廣信農(nóng)商行的資產(chǎn)利潤率為0.21%，低于0.6%的監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)；資本利潤率為3.51%，低于11%的監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)。

資產(chǎn)質(zhì)量方面，截至2019年末，廣信農(nóng)商行的不良貸款率為16.47%，同比下降10.86個(gè)百分點(diǎn)；撥備覆蓋率為25.22%，同比下降11.94個(gè)百分點(diǎn)。不良貸款率高于5%的監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)，撥備覆蓋率低于150%的監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)。

資本充足率方面，截至2019年末，廣信農(nóng)商行的資本充足率、一級(jí)資本充足率、核心一級(jí)資本充足率均為-8.64%，均低于監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)。此外，截至2019年末，廣信農(nóng)商行單一集團(tuán)客戶授信集中度和單一客戶貸款集中度為-13.7%，均低于監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)。

資本凈額為負(fù)

值得注意的是，廣信農(nóng)商行的資本凈額已為負(fù)數(shù)。資本凈額的計(jì)算方式是一級(jí)資本凈額加上二級(jí)資本再減去二級(jí)資本扣除項(xiàng)。根據(jù)廣信農(nóng)商行定向招股說明書，2019年度，廣信農(nóng)商行的一級(jí)資本凈額為-4.56億元，二級(jí)資本和二級(jí)資本扣除項(xiàng)為0。

廣信農(nóng)商行解釋，報(bào)告期內(nèi)資本凈額變動(dòng)的具體原因：一是股東分紅導(dǎo)致未分配利潤和核心一級(jí)資本凈額減少；二是受經(jīng)濟(jì)下行和銀保監(jiān)部門提高農(nóng)商銀行不良貸款認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)的雙重影響，導(dǎo)致不良貸款增加，貸款損失準(zhǔn)備不足，出現(xiàn)貸款損失準(zhǔn)備缺口，影響資本凈額。

該行在定向發(fā)行說明書中解釋，報(bào)告期內(nèi)，廣信農(nóng)商行部分監(jiān)管指標(biāo)未達(dá)到監(jiān)管要求，主要是由于廣信農(nóng)商行不良貸款占比較高，導(dǎo)致?lián)軅涓采w不足，資本凈額低。

截至2020年3月16日，廣信農(nóng)商行股權(quán)結(jié)構(gòu)較為分散，前十大股東持股比例為46.66%。廣信農(nóng)商行前十大股東和持股比例分別為：江西遠(yuǎn)泉實(shí)業(yè)集團(tuán)有限公司持股5.14%，上饒筑城房地產(chǎn)開發(fā)有限公司持股5.14%，江西恩泉油脂有限公司持股5.09%，上饒市國圖置業(yè)有限公司持股4.98%，江西新源醫(yī)藥有限公司持股4.98%，江西新金葉實(shí)業(yè)有限公司持股4.98%，上饒縣饒峰白茶開發(fā)有限公司持股4.84%，江西婺源農(nóng)村商業(yè)銀行股份有限公司持股4.69%，上饒市青松林業(yè)有限公司持股4.33%，云南巨鵬能源集團(tuán)有限公司持股2.49%。

根據(jù)定向發(fā)行說明書，廣信農(nóng)商行本次定向發(fā)行未確定發(fā)行對(duì)象。本次定向發(fā)行對(duì)象須同時(shí)符合《管理辦法》、《許可辦法》等相關(guān)法律法規(guī)規(guī)定的合格投資者條件。所有發(fā)行對(duì)象均以現(xiàn)金方式認(rèn)購。本次新增投資者數(shù)量合計(jì)不得超過35名。

廣信農(nóng)商行由原上饒縣農(nóng)村信用合作聯(lián)社改制而成。2016年11月21日，江西銀監(jiān)局出具《江西銀監(jiān)局關(guān)于籌建江西廣信農(nóng)村商業(yè)銀行股份有限公司的批復(fù)》，同意籌建江西廣信農(nóng)村商業(yè)銀行。注冊(cè)資本為人民幣43415.71萬元。全轄內(nèi)37個(gè)機(jī)構(gòu)網(wǎng)點(diǎn)，其中31個(gè)支行，5個(gè)分理處、1個(gè)營業(yè)部。