日前，湖北襄陽農(nóng)商行發(fā)布的2018年報顯示，截至2018年末，該行不良貸款5.78億元，較2017年的2.59億元翻倍增長，增幅123.17%；同期不良貸款率3.64%，較2017年上升1.75個百分點；撥備覆蓋率為152.66%，較2017年的256.25%驟降103.59個百分點。
此外，該行的經(jīng)營狀況也不容樂觀。年報顯示，2018年該行實現(xiàn)營業(yè)收入7.4億元，同比下滑4.39%。
公開信息顯示，去年3月6日，在該行第二屆董事會第七次會議上，選舉徐超擔(dān)任該行董事長。也就是說，2018年報是這位新董事長執(zhí)掌帥印后交上的首份成績單。從數(shù)據(jù)看，顯然成績并不理想。
襄陽農(nóng)商行換帥后是信貸風(fēng)險加速出清、還是該行資產(chǎn)質(zhì)量出現(xiàn)惡化趨勢？該行未來將如何改善營利下滑的狀況？為此記者曾致電襄陽農(nóng)商行，該行工作人員表示：“要向領(lǐng)導(dǎo)匯報后才能答復(fù)這些問題?！?/p>
5月9日，本報記者再次致電該行，相關(guān)工作人員以“負(fù)責(zé)處理這件事的同志正在休假”為由拒絕了記者采訪要求。
湖北襄陽農(nóng)商行官網(wǎng)顯示，該行是由中國銀監(jiān)會批準(zhǔn)，在襄陽市城區(qū)農(nóng)村信用合作聯(lián)社基礎(chǔ)上改制組建，2013年5月19日掛牌開業(yè)，注冊資本87680萬元。
轄襄陽、老河口、棗陽、宜城、南漳、谷城、?？?家法人農(nóng)商行。截止2018年末，全行共有62個營業(yè)網(wǎng)點，包括1個營業(yè)部，49個支行和12個分理處。
襄陽農(nóng)商行共有7位法人股的持股比例超過了5%。
湖北泰和電器有限公司、湖北襄大實業(yè)集團(tuán)有限公司和襄陽君都房地產(chǎn)開發(fā)有限公司并列第一大股東，持股金額均為8768萬元，持股比例10%；
襄陽嘉恒房地產(chǎn)開發(fā)有限公司持股金額6576萬元排在第三位，持股比例為7.5%；
湖北普鑫置業(yè)有限公司持股金額5768萬元位列第五大股東，持股比例為6.58%；
湖北天潤投資集團(tuán)有限公司和襄陽海創(chuàng)實業(yè)有限公司均持有4384萬元的股份，占比均為5.00%。
其中，有3位股東為房地產(chǎn)企業(yè)。
襄陽農(nóng)商行2018年報貸款風(fēng)險分類顯示，該行2018年發(fā)放貸款和墊款158.86億元，其中關(guān)注類貸款17.28億元，同比增加29.54%，關(guān)注類貸款金額創(chuàng)2016年以來新高；該行次級類貸款為2.6億元，同比陡增519.05%；可疑類貸款3.18億元，同比增加46.54%，金額和增速均為2016年以來最高。
該行2018年沒有損失類貸款，但在次級類和可疑類貸款大幅增長的帶動下，該行不良貸款5.78億元，較2017年的2.59億元暴增123.17%；不良貸款率3.64%，較2017年上升1.75個百分點。
年報中披露的重大關(guān)聯(lián)交易情況顯示，報告期末，襄陽農(nóng)商行重大關(guān)聯(lián)交易13戶，授信余額為8.31億元，11戶五級分類賬戶為正常類。
另外，襄陽彩誠投資實業(yè)有限公司2018年末在該行貸款余額為0.6億元的基本建設(shè)項目貸款，在報告期末分類為關(guān)注類；湖北華盟建設(shè)投資有限公司2018年末在該行貸款余額為915.57萬元的住房開發(fā)貸款，報告期末被分類為可疑類貸款，也就是不良貸款。
襄陽農(nóng)商行在2018年報中沒有對不良貸款和不良率大幅上升的原因進(jìn)行說明，是該行主動暴露信貸風(fēng)險嗎？該行相關(guān)工作人員對此沒有回應(yīng)。事實上，根據(jù)同業(yè)以往的操作方式，新帥上任后主動暴露存量不良，放下包袱輕裝上路的例子并不少見。
2016年9月，貴陽農(nóng)商行原黨委書記、董事長嚴(yán)重違紀(jì)被開除黨籍和公職。新董事長到任后，貴陽農(nóng)商行存量問題貸款風(fēng)險集中暴露，2016年末，貴陽農(nóng)商行逾期貸款余額達(dá)113億元，比年初大幅增加54.91億元，逾期貸款率由上一年末的20.28%上升至34.01%。
2017年末，貴陽農(nóng)商行不良貸款率飆升至19.54%。對此，天風(fēng)證券曾在一份研報中指出，貴陽農(nóng)商行不良資產(chǎn)暴露或與其董事長更替有關(guān)。
此外，襄陽農(nóng)商行目前已經(jīng)暴露出來的不良是否可信也不得而知。根據(jù)監(jiān)管要求，逾期90天以上貸款要全部記入不良，真實反映不良情況。
由于襄陽農(nóng)商行在年報中沒有披露逾期貸款狀況，也就無法獲知該行不良貸款偏離度是否符合監(jiān)管要求低于100%。如果襄陽農(nóng)商行不良貸款偏離度高于100%，未來仍存在資產(chǎn)質(zhì)量下行壓力。
記者注意到，作為不良貸款的先行指標(biāo)，該行2018年關(guān)注類貸款17.28億元，同比增加29.54%，在總貸款中的占比達(dá)10.88%，由于此類貸款在經(jīng)濟(jì)走弱時較易轉(zhuǎn)化為不良貸款，其遷徙趨勢需密切關(guān)注。
無論是襄陽農(nóng)商行主動暴露不良還是資產(chǎn)質(zhì)量繼續(xù)下滑尋底，壓降不良改善資產(chǎn)質(zhì)量是擺在該行面前亟待解決的問題。但是從年報披露的經(jīng)營數(shù)據(jù)看，該行內(nèi)生盈利水平難以短時間扭轉(zhuǎn)資產(chǎn)質(zhì)量下滑的局面。
年報顯示，截至2018年末，襄陽農(nóng)商行利息凈收入和投資收益雙雙減少，其中投資收入為4.23億元，同比減少0.32億元，拖累該行營業(yè)收入同比下滑4.39%至7.4億元。
在支出方面，2018年該行資產(chǎn)減資損失2.64億元，同比減少0.64億元，推動該行營業(yè)支出下降，由2017年的6.09億元下降7.72%至2018年的5.62億元。在支出下降幅度更大的影響下，2018年該行凈利潤較2017年增加0.06億元至1.31億元，增幅為4.8%。
然而，襄陽農(nóng)商行這種靠降低資產(chǎn)減值損失帶動營業(yè)支出下滑而實現(xiàn)凈利潤增長的方式難以延續(xù)。襄陽農(nóng)商行2019年一季報顯示，該行一季度實現(xiàn)凈利潤0.53億元，同比下降0.04億元。
從上述年報數(shù)據(jù)看，該行營收和利潤雙降，如果進(jìn)一步提高計提撥備水平，該行凈利潤指標(biāo)將繼續(xù)下降。
在目前對不良監(jiān)管日趨嚴(yán)格的大背景下，襄陽農(nóng)商行將如何改善資產(chǎn)質(zhì)量、降低信貸風(fēng)險，本報將持續(xù)關(guān)注。