提取備用金流程：
出納向財務(wù)主管書面提出庫存現(xiàn)金不足需到銀行提取現(xiàn)金,填寫提取現(xiàn)金申請單 ↓
財務(wù)主管批準 ↓
出納查詢銀行賬戶余額，防止開具空 頭支票， 查詢后得知余額充足 ↓
出納取現(xiàn)金支票簿，填寫支票使用登記 簿并請財務(wù)主管復(fù)核 ↓
出納填寫現(xiàn)金支票 ↓ 出納找財務(wù)主管蓋財務(wù)專用章 ↓
財務(wù)主管找總經(jīng)理蓋法人章 ↓
出納帶著現(xiàn)金支票去開戶銀行柜臺取現(xiàn) 核對無誤后回公司，將現(xiàn)金放入保險柜 ↓
出納登記現(xiàn)金支票備查簿 ↓
票根與審批卡一起進行帳務(wù)處理，會計人員 制單并登記現(xiàn)金日記賬和銀行日記賬。