如何防范信貸風險

一是要注重體制改革和業(yè)務創(chuàng)新，積極推動資金經營方式的轉變，由重數量、重速度的粗放經營方式向重質量、重效益的集約經營方式轉變。對待貸款客戶，要通過淘汰一批、維持一批、培育一批，逐步建立一個結構合理的基本客戶群。二是要根據國家產業(yè)政策的相關要求，優(yōu)化信貸結構。實現信貸調控體系與產業(yè)結構調整的優(yōu)化重組，提高信貸業(yè)務對產業(yè)政策調整的參與能力。三是要加強內部管理。建立信貸風險防范機制。在銀行內部建立一套完整的、科學的貸款審批和管理體制，

1、加強準入管理。在授信環(huán)節(jié)，做到科學核定總量、明確區(qū)分種類、嚴格遵循權限；在用信環(huán)節(jié)，做到深入調查、詳細審查、充分審議、嚴格審批，提出行之有效的限制條件和管理措施；在審查環(huán)節(jié)，探索建立獨立審查制度、審查合議制度、審查咨詢制度以及審查監(jiān)理制度。對正常貸款，以加強維護和深度開發(fā)為主，持續(xù)提供優(yōu)質高效的服務和信用便利；對關注貸款，密切關注不利因素的變動趨勢，確保擔保的有效性和充足性，抓住客戶資產變現、對外融資、改制重組、經營改善等時機相機退出；對可疑貸款，果斷、依法強制清收。2、加強預警監(jiān)控。風險預警是防范信貸風險的一項重要舉措。良好的預警機制，可以前移風險關口，達到早發(fā)現、早預警、早處置的效果。要實現“多渠道”預警，創(chuàng)新信貸風險監(jiān)測預警手段，綜合運用信貸管理系統(tǒng)、專業(yè)統(tǒng)計報表以及各類媒體獲取風險信息和數據，構建風險監(jiān)測預警信息系統(tǒng)，形成“多角度觀察、多方面分析、多渠道傳遞”的工作局面。要實現“零距離”預警，建立和完善科學的監(jiān)測指標體系，提高監(jiān)測的真實性、時效性、準確性。3、加快信貸調整。市場經營條件下常盛不衰的企業(yè)不多，有前瞻性地加大信貸退出力度，才能有效防止信貸資產質量惡化。在客戶退出上，要切實實現“三個轉變”：一是由事實風險退出向潛在風險退出轉變。前移風險關口，動態(tài)跟蹤各類貸款遷徙變化趨勢，提高對發(fā)展趨勢的預見性。二是由被動性退出向主動性退出轉變。統(tǒng)籌規(guī)劃，盡早打算，通過催收、核銷、審批控制等手段，主動壓縮規(guī)模小、效益低、前景差、風險高的企業(yè)貸款余額。三是由戰(zhàn)術性退出向戰(zhàn)略性退出轉變。信貸結構調整不能操之過急，必須掌控好節(jié)奏和力度，防止在退出中形成不良。4、加強貸后管理。貸后管理就是要不斷發(fā)現營銷機會和客戶風險預警信號，不斷提出解決問題的方案和對策并付諸行動。要建立貸后管理考核體系，把客戶檢查過程、信息分析過程、預警預報過程、客戶退出過程等納入信貸工作整體考核范疇，針對每個管理環(huán)節(jié)和要素制定考核標準和依據，促使貸后管理人員經常、自覺、深入地實施貸后管理，讓概念化的管理具體化。要建立差別化的風險監(jiān)控制度，在密切監(jiān)測風險變化的同時，做好對邊緣貸款的動態(tài)跟蹤和監(jiān)測，制訂完善的風險監(jiān)控方案，及時化解潛在風險。

1、進一步提高貸審分離制。提高貸審分離制應主要從以下兩方面的入手：一是制定審批原則標準，提高信貸審批效率；二是要建立好審批的組織模式，確定合適的參加人選。因此既需要審貸分離，更需要審貸配合，盡快完善科學、標準的審批制度。2、建立信貸風險預警機制。建立信貸風險預警制度應主要考慮以下幾個方面：①、建立信貸風險預警的組織管理體系。②、建立一套完整和連續(xù)的風險預警數據庫。③、改進風險預警的方法和計量模型，并注重培養(yǎng)從事風險預警工作的高素質人才隊伍。3、建立信貸退出機制。對一些夕陽產業(yè)，商業(yè)商業(yè)銀行必須嚴控貸款增量，適時壓縮貸款，使貸款逐步從這些企業(yè)中退出來。但由于外部環(huán)境的影響，貸款退出會存在一定困難，這就要求商業(yè)銀行應準確把握經濟信息，最終建立起有效的信貸退出機制。

1、進一步提高貸審分離制。提高貸審分離制應主要從以下兩方面的入手：一是制定審批原則標準，提高信貸審批效率；二是要建立好審批的組織模式，確定合適的參加人選。因此既需要審貸分離，更需要審貸配合，盡快完善科學、標準的審批制度。2、建立信貸風險預警機制。建立信貸風險預警制度應主要考慮以下幾個方面：①、建立信貸風險預警的組織管理體系。②、建立一套完整和連續(xù)的風險預警數據庫。③、改進風險預警的方法和計量模型，并注重培養(yǎng)從事風險預警工作的高素質人才隊伍。3、建立信貸退出機制。對一些夕陽產業(yè)，商業(yè)商業(yè)銀行必須嚴控貸款增量，適時壓縮貸款，使貸款逐步從這些企業(yè)中退出來。但由于外部環(huán)境的影響，貸款退出會存在一定困難，這就要求商業(yè)銀行應準確把握經濟信息，最終建立起有效的信貸退出機制。

（一）、制定標準化的貸款“三查”系統(tǒng)。開發(fā)針對借款人的行業(yè)、財務狀況、經營行為以及管理方面的風險警示信號，制定貸前調查、貸時審查、貸后檢查的具體要求和操作標準。 （二）、建立直觀科學的風險預警指征體系。 一是建立企業(yè)的承貸能力分析指標體系，通過對企業(yè)最大限度所能承擔負債的能力分析，控制企業(yè)的貸款規(guī)模，可以有效抑制借款人投資膨脹欲望，減少信貸資金被其直接或間接移位現象的發(fā)生，降低貸款風險度。 二是充分運用企業(yè)的現金流量指標,搞好企業(yè)償債能力分析。 三是加強對企業(yè)的盈利能力分析，預測企業(yè)發(fā)展前景和趨勢。企業(yè)的盈利能力從長遠看，是決定貸款安全性的根本。

隨著市場經濟的逐步完善和金融體制改革的不斷深入，國有專業(yè)銀行向國有商業(yè)銀行轉軌的步伐也越來越快，從而使多年積累的金融問題日漸暴露，潛在的金融風險日益表面化。為此，防范與化解金融風險是國有商業(yè)銀行當前急待解決的問題，必須引起足夠的重視并及早采取有效的措施加以防范。 一、信貸風險的成因 第一，歷史問題長期積累的集中反映。過去在計劃經濟體制下，銀行實行的是分級經營、分級管理。作為國有商業(yè)銀行，由計劃經濟體制下的行政決策，向市場經濟條件下按規(guī)范程序科學決策轉軌，在這一過程中，原有的舊體制下潛伏的信貸問題，逐漸暴露出來，其具體表現為兩個方面： 一是企業(yè)風險長期隱藏、積累后集中暴露，不良貸款集中出現。由于歷史原因，銀行與國有企業(yè)建立了密切關系，企業(yè)大部分資金來自銀行，而銀行的大部分資產也是對企業(yè)的貸款，兩者唇齒相依，有著唇亡齒寒的關系。在計劃經濟體制下，企業(yè)是按照國家計劃，以完成計劃任務為主要目的開展生產經營活動，生產的產品由國家統(tǒng)一調撥，不會賣不出去，經營虧損由國家彌補，不需要企業(yè)自身承擔。這時，企業(yè)的經營風險還沒有形成，或者沒有暴露出來。相應的銀行貸款也沒有風險或風險較小。但隨著改革的深化，市場調節(jié)取代了計劃管理，企業(yè)擁有自主經營權的同時，也要承擔自負盈虧的責任。于是，企業(yè)長期積累的問題開始集中暴露出來。從而使不良貸款開始出現，企業(yè)的經營風險也就轉移為銀行的信貸風險。特別是在國有企業(yè)轉換經營機制過程中，把歷史遺留的人員負擔、債務負擔、社會負擔大量留在老企業(yè)，使原來改制前的銀行貸款被大量懸空。因此，目前銀行的貸款質量問題，在很大程度上是企業(yè)經營風險長期隱藏、積累后集中暴露的結果。 二是銀行在過去發(fā)放了許多政策性貸款，現在基本上都成為不良貸款。在《商業(yè)銀行法》未出臺以前，國有商業(yè)銀行的企業(yè)法人地位尚未確立，自主經營權沒有落實，在地方政府行政干預下發(fā)放了許多政策性貸款。特別是在成立國家政策性銀行之前，各商業(yè)銀行都承擔了相當數量的政策性貸款任務，這些政策性貸款是經政府協調后銀行對單戶企業(yè)、單個項目發(fā)放的。這些貸款的絕大部分風險很高。目前貸款質量問題，有相當一部分是政策性因素造成的。 第二，與國有企業(yè)負債過多、效益較差密切相關。在計劃經濟體制下，國有企業(yè)的固定資產投資以及相當一部分流動資金，都依靠國家財政撥款。到80年代中期，實行“撥改貸”以后，財政基本不向企業(yè)增資，企業(yè)擴大再生產的資金來源，從財政撥款轉向銀行借款。隨著生產規(guī)模的不斷擴大，資金占用逐步增加。但國有企業(yè)的折舊率普遍偏低，自我積累不足，資產負債率越來越高，對銀行貸款的依賴性越來越強，靠大量占用銀行貸款維持生產經營。特別是近幾年來，我國經濟發(fā)展出現困難，國有企業(yè)改革舉步維艱，國有企業(yè)大部分虧損，經營狀況不佳，而這些企業(yè)負債的主要部分是銀行貸款，而且短期借款長期占用，資金實力嚴重不足，資金周轉不靈，抗風險能力很低。當市場略有變化，營銷出現困難時，資金運動立即受阻，償債能力大大降低，直接影響到銀行貸款資金的安全。在這種情況下，企業(yè)風險勢必會在相當程度上轉嫁給銀行。即使少數效益較好的企業(yè)，由于其資產負債率較高，利息負擔較重，貸款到期也很難收回，企業(yè)能夠按時支付貸款利息，不過是銀行不斷準予續(xù)借，貸款質量問題沒有暴露出來而已。一旦銀行停止續(xù)借，不良貸款立即顯露出來。這是影響貸款質量的重要因素。 第三，與銀行經營管理方式有關。主要表現在：一是在經營上把效益性放在首位，而忽視安全性?！渡虡I(yè)銀行法》規(guī)定：“商業(yè)銀行以效益性、安全性、流動性為經營原則”。在表述上將效益性放在首位，而將安全性放在次位， 這對銀行經營產生一定的負面影響。效益第一的原則，使銀行盲目追求效益，從而忽視貸款的安全性。因為國家財政每年給銀行核定上繳利潤指標，從財政部到總行，從總行到分行，層層下達利潤計劃，并將利潤計劃的完成情況與全行工資獎金、財務費用、基建支出等掛鉤，完成利潤計劃成為銀行的一項重要任務。為完成利潤計劃，貸款的安全性問題在一定程度上被忽視，有的甚至不惜以犧牲安全性為代價來換取現實的效益性。比如：有的銀行采取放貸收息；有的在對企業(yè)還款能力沒有深刻了解的情況下，發(fā)放高額貸款等。對商業(yè)銀行穩(wěn)健經營、防范風險的要求，與對銀行的利潤指標管理存在矛盾。尤其是在經濟不發(fā)達地區(qū)，企業(yè)效益很差，要很好地協調二者的關系非常困難，從而使犧牲前者而滿足后者的現象時有發(fā)生。這也是形成不良貸款的一個重要因素。其二是銀行沒有建立起完善的責權對等的管理機制。同國有企業(yè)經營機制相似，國有商業(yè)銀行長期以來，并沒有真正建立起責權相當的管理機制，對有權決策人缺乏有效約束，有些個別商業(yè)銀行甚至搞違規(guī)經營、帳外經營，加之政策性業(yè)務與經營性業(yè)務混在一起，銀行自己經營權受到影響，一旦貸款出現問題，很難分清責任，更談不上追究責任。 因此，目前銀行貸款質量問題，既有銀行內在原因，也有銀行外部原因，兩者綜合作用、共同影響，使銀行貸款質量問題日益嚴重，銀行信貸風險越來越大。如何及時有效地解決貸款質量問題，防范與化解信貸風險，需要國家采取有力措施，進一步完善國有商業(yè)銀行的經營體制；同時也需要銀行自身努力，不斷加強信貸管理， 增強職工工作的責任感、緊迫感和危機感。 二、提高貸款質量、防范與化解信貸風險的對策 第一，轉變觀念是前提。防范和化解商業(yè)銀行的信貸風險，首先要實現經營觀念的轉變。一是在經營指導思想上要實現由追求“數量”到注重質量的轉變。市場經濟體制的建立，要求國有商業(yè)銀行切實改變追求總量擴張，對安全、質量、效益較為淡薄的經營思想。因此，首先要樹立安全、效益觀念，把貸款的安全性和效益性視為銀行信貸工作的生命線，在兼顧社會效益的同時， 確立效益最大化和資產質量最優(yōu)化的經營目標。其次，要樹立競爭觀念，正視銀行的現實，充分利用自身優(yōu)勢，開拓競爭，改變粗放式管理，實行集約化經營戰(zhàn)略， 創(chuàng)造最大的經濟效益。最后，要樹立發(fā)展的觀念，不斷開拓業(yè)務領域，實施規(guī)模經營戰(zhàn)略，學習國內外的先進管理經驗。二是對信貸資產的管理上要實現由“高風險、低收益”到“低風險、高收益”的轉變。首先，充分利用目前國有企業(yè)優(yōu)化資本結構的良機，支持和幫助企業(yè)實現資產重組。把風險承擔的主體轉移到高效低險的企業(yè)，降低風險系數，提高信貸資產的收益。其次，建立信貸風險防范預警系統(tǒng)。從貸前調查入手，通過確立科學的貸前調查分析指標，全面分析貸款的安全性、效益性、可償還性等指標，提出科學的貸前預報；貸后要建立跟蹤檢查系統(tǒng)，形成信貸資金網絡風險管理，及時發(fā)現問題，起到預警、報警作用。再次，健全貸款放、收一條龍責任制，實行全過程的嚴格管理，逐步將過去追求規(guī)模、鋪新攤子，以外延擴張為主的粗放式經營改變?yōu)樽⒅匦б妫v求效率，以內涵為主的集約化經營模式，從而使信貸資產達到高效低險。 第二，根據企業(yè)信用等級選擇貸款客戶，抓住優(yōu)良客戶，壓縮中間客戶，清理不良客戶。企業(yè)信用等級是對客戶質量的綜合衡量，是決定貸款安全性和效益性的主要因素。信用等級高低，是貸款風險大小、效益好壞的基本標志。在信貸管理上，首先要抓住那些信用等級高的企業(yè) （如AA級以上企業(yè)），把他們作為貸款重點投放對象；對信用等級低的客戶（如BB級以下企業(yè)）因貸款風險較高，要采取多種措施進行清理；對中間客戶（如A級、BBB級企業(yè)），目前貸款風險可能不大，但這些企業(yè)經營狀況一般，潛在風險較大，對其貸款應以臨時性為主，并逐步壓縮。這樣，三管齊下，逐步提高銀行貸款客戶的質量，保障新增貸款質量、穩(wěn)步提高存量貸款的質量，使銀行信貸資產運營步入良性循環(huán)。 第三，加大清收不良貸款的力度，積極尋求補救措施，化解風險貸款。商業(yè)銀行目前不良貸款數量較大，清收轉化的難度也大，而且大部分是歷史上長期積累形成的，責任不清。為加大清收轉化的力度，要廣開渠道，充分依靠各級政府、各部門的幫助，抓住時機，采取有針對性措施清理各筆風險貸款。同時，要采取適當獎勵措施，調動各方面的積極性，對清收工作做得好的單位和個人給予重獎。要根據不同的風險貸款，充分利用銀行的優(yōu)勢、積極引導企業(yè)轉換經營機制，提高經濟效益，提高企業(yè)還貸、付息能力，對扭虧無望的企業(yè)， 要及時停放貸款，積極處理抵押品，收回舊貸。