1月29日，中國人民銀行、國家外匯管理局發(fā)布《關于銀行業(yè)金融機構境外貸款業(yè)務有關事宜的通知》（以下簡稱《通知》）?！锻ㄖ穼y行境外人民幣貸款業(yè)務范圍由原來的“走出去”項目拓展至所有境外非金融企業(yè)，并統(tǒng)一銀行境外人民幣和外匯貸款業(yè)務辦理規(guī)定。包括3家政策性銀行、6家大型銀行、12家股份制銀行、3家城商行、3家外資銀行在內(nèi)的27家銀行，在開展境外貸款業(yè)務時需遵循《通知》的規(guī)定，貸款余額在任一時點不得超過《通知》設定的上限。
《通知》將自3月1日起實施。
放寬境外人民幣貸款業(yè)務范圍
根據(jù)《通知》，境外貸款業(yè)務指具備國際結算業(yè)務能力的境內(nèi)銀行在經(jīng)批準的經(jīng)營范圍內(nèi)直接向境外企業(yè)發(fā)放本外幣貸款，或通過向境外銀行融出資金等方式間接向境外企業(yè)發(fā)放1年期以上本外幣貸款的行為。
對此，中國銀行研究院研究員梁斯表示，此前，境內(nèi)銀行境外項目人民幣貸款業(yè)務范圍僅限于境外直接投資、對外承包工程以及出口買方信貸相關企業(yè)?！锻ㄖ反蠓艑捔藰I(yè)務范圍，并在貸款期限上規(guī)定境內(nèi)銀行可以向境外銀行融出一年以上的中長期資金。
與此同時，《通知》進一步建立起本外幣一體化的銀行境外貸款政策框架。
對于境內(nèi)銀行發(fā)放的境外貸款投向，《通知》要求，境外貸款可應用于境外企業(yè)經(jīng)營范圍內(nèi)的相關支出，但不得用于證券投資和償還內(nèi)保外貸項下境外債務，不得用于虛構貿(mào)易背景交易或其他形式的投機套利性交易，不得通過向境內(nèi)融出資金、股權投資等方式將資金調(diào)回境內(nèi)使用。因此，境內(nèi)銀行應加強對境外貸款業(yè)務債務人審核，嚴格審查境外企業(yè)資信，并監(jiān)督境外企業(yè)按照其申明的用途使用貸款資金。
對于如何還款，《通知》明確，境內(nèi)銀行境外貸款還款幣種原則上應與貸款幣種保持一致。如境外企業(yè)確無人民幣收入償還境內(nèi)銀行境外人民幣貸款，境內(nèi)代理行或境外人民幣清算行與參加行可為境外企業(yè)償還貸款所產(chǎn)生的跨境人民幣結算需求辦理人民幣購售業(yè)務。境內(nèi)銀行可為境外企業(yè)償還本銀行境外人民幣貸款所產(chǎn)生的跨境人民幣結算需求提供外匯風險對沖和外匯結匯服務。
將跨境資金流動納入宏觀審慎監(jiān)管
一方面，《通知》為27家具備國際結算業(yè)務能力的境內(nèi)銀行境外貸款余額設置了上限，上限計算方式為：境內(nèi)銀行一級資本凈額（外國銀行境內(nèi)分行按營運資金計）×境外貸款杠桿率×宏觀審慎調(diào)節(jié)參數(shù)。其中，國開行境外貸款杠桿率為1.5，進出口銀行為3，其余銀行為0.5。27家銀行的宏觀審慎調(diào)節(jié)參數(shù)目前均為1。
據(jù)上述有關負責人介紹，目前境外貸款余額上限設置充分考慮到了各行存量業(yè)務規(guī)模，并為銀行開展業(yè)務預留了充足空間。人民銀行、外匯管理局將根據(jù)宏觀經(jīng)濟形勢和跨境資金流動情況對境外貸款杠桿率、宏觀審慎調(diào)節(jié)參數(shù)、匯率風險折算因子進行動態(tài)調(diào)整。
另一方面，《通知》要求境內(nèi)銀行開展境外貸款業(yè)務的，應充分了解國際化經(jīng)營規(guī)則和風險管理，建立完善的業(yè)務操作規(guī)程和內(nèi)控制度。
中國銀行研究院研究員邱亦霖表示，《通知》在更好規(guī)范銀行境外貸款業(yè)務開展的同時對風險防范也提出了更高要求。銀行需要在宏觀審慎框架下對具體業(yè)務進行風險評估，以加強在國際化經(jīng)營中的風險管理能力。
據(jù)悉，此前出臺的《中國人民銀行關于政策性銀行為合格境外機構辦理人民幣貸款業(yè)務和貨幣互換業(yè)務有關問題的通知》《中國人民銀行關于境內(nèi)銀行業(yè)金融機構境外項目人民幣貸款的指導意見》同時廢止。