身故保險金
身故保險金是指被保險人在保險期間內(nèi)因疾病、傷害或意外事故等原因死亡或全殘時，保險人承諾給付給受益人的保險金。其目的在于在被保險人不幸身故或全殘后，為其家庭或指定受益人提供經(jīng)濟(jì)保障，減輕他們的經(jīng)濟(jì)負(fù)擔(dān)。
身故保險金的類型
身故保險金主要分為兩種類型：定期身故保險和終身身故保險。定期身故保險 coverage 只在一定的期間內(nèi)有效，如 10 年、20 年或 30 年。在這段時間內(nèi)，若被保險人身故，受益人將獲得保險金。而終身身故保險 coverage 是從被保險人投保日起至其終身有效。無論被保險人何時身故，受益人均可獲得保險金。
身故保險金的受益人
身故保險金的受益人可以是任何個人或團(tuán)體，由被保險人在投保時指定。受益人可以是投保人的配偶、子女、父母、朋友或其他有受益權(quán)的人。被保險人可以隨時變更受益人。
身故保險金的免責(zé)條款
身故保險金通常包含一些免責(zé)條款，規(guī)定某些情況下，保險人無需給付保險金。常見的免責(zé)條款包括被保險人自殺、故意犯罪行為、戰(zhàn)爭或軍事行動等。
身故保險金的稅收
身故保險金通常免征遺產(chǎn)稅，但可能會征收所得稅。如果受益人繼承的保險金金額高于免稅限額，則需要繳納所得稅。免稅限額 vary 根據(jù)受益人的關(guān)系和居住地而異。
購買身故保險金的注意事項
購買身故保險金前，應(yīng)考慮以下注意事項：被保險人的健康狀況、收入水平、家庭狀況、財務(wù)目標(biāo)和風(fēng)險承受能力。還應(yīng)仔細(xì)閱讀保險條款，了解保障范圍、免責(zé)條款和理賠程序。
死亡保險金給付的方式
在確定被保險人死亡的確構(gòu)成意外傷害保險的保險責(zé)任之后，保險人就要按照保險單的規(guī)定履行死亡保險金給付的義務(wù)。
在意外傷害保險合同中，要規(guī)定死亡保險金的數(shù)額或死亡保險金占保險金額的比重。例如，規(guī)定被保險人因意外傷害死亡時給付保險金3000元、5000元，或規(guī)定給付意外傷害保險金額的100%、70%、50%等。
另外，有些人壽保險合同的附加意外傷害保險條款將死亡保險金的給付按行業(yè)危險程度做出了規(guī)定。如將意外傷害保險金分為特殊保險金和普通保險金兩種，凡從事井下作業(yè)、海上作業(yè)、航空作業(yè)及其他高危險工作的人員適用特殊保險金，其他人員適用普通保險金，特殊保險金和普通保險金的比例為1：2，從而體現(xiàn)了人身保險合同權(quán)利和義務(wù)的對等原則。
身故保險金的受益人怎么填？
身故保險金受益人的指定，是尊重投保人或被保險人的意愿的，是經(jīng)過投保人和被保險人簽字同意的。筆者認(rèn)為，投保人或被保險人在投保時就應(yīng)當(dāng)考慮到父母、配偶和子女的利益，正確填寫受益人和受益比例，不要簡單地填寫為“法定”，以免給受益人領(lǐng)取身故保險金帶來麻煩。當(dāng)家庭成員發(fā)生變化時，也應(yīng)當(dāng)及時增加或變更受益人。一旦被保險人身故，保險公司將嚴(yán)格按照既定的受益人給付保險金，這種做法也是受法律保護(hù)的。